根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政支出績效評價管理暫行辦法》（財(cái)預(yù)〔2011〕285號）、湖南省人民政府《關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管的意見》（湘政發(fā)〔2012〕33號）和岳陽縣人民政府辦公室《關(guān)于貫徹落實(shí)省政府全面推進(jìn)預(yù)算績效管理意見的通知》（岳政發(fā)〔2014〕6號）文件精神，強(qiáng)化績效理念，提高財(cái)政資金使用效益，現(xiàn)就開展2019年財(cái)政整體支出績效評價。

一、單位基本情況

1.根據(jù)上述職責(zé)，縣交通運(yùn)輸局設(shè)7個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室、人事股、財(cái)務(wù)審計(jì)股(財(cái)務(wù)核算中心)、規(guī)劃基建股(戰(zhàn)備辦)、運(yùn)輸管理股、安全監(jiān)督股、政策法規(guī)股(行政審批辦公室)。紀(jì)檢(監(jiān)察)、工、青、婦機(jī)構(gòu)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置，人員編制在機(jī)關(guān)總編制內(nèi)解決。

2. 二級機(jī)構(gòu)：①岳陽縣道路運(yùn)輸管理所：為副科級行政支持類事業(yè)單位，核定自收自支事業(yè)編制74名，其中所長1名，副所長3名。

②岳陽縣港口航務(wù)管理所：為副科級純公益類事業(yè)單位，核定自收自支事業(yè)編制43名，其中所長1名，副所長2名。

③岳陽縣農(nóng)村公路管理所：為副科級行政支持類 事業(yè)單位，核定全額撥款事業(yè)編制30名，其中所長1名，副所長2名。

④岳陽縣農(nóng)村公路路政執(zhí)法大隊(duì)：為副科級行政支持類事業(yè)單位，核定全額撥款事業(yè)編制12名，其中所長1名，副所長2名。

⑤岳陽縣交通工程質(zhì)量和安全監(jiān)督管理站：為正股級行政支持類事業(yè)單位，核定自收自支事業(yè)編制6名，其中站長1名，副站長1名。

⑥岳陽縣城市公共交通管理所(縣城市公交執(zhí)法大隊(duì))：為正股級行政支持類事業(yè)單位，核定差額撥款事業(yè)編制20名，其中所長1名，副所長2名。

二、單位整體支出管理及使用情況

2019年岳陽縣交通運(yùn)輸局嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定和省、市、縣有關(guān)文件精神，堅(jiān)持“依章辦事、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，壓縮非生產(chǎn)開支，進(jìn)一步規(guī)范會計(jì)核算行為，成立了財(cái)務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了一系列財(cái)務(wù)管理制度，實(shí)行會計(jì)出納分工管理。在資金使用上，我們一直按照國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定開支。資金結(jié)付有完整的審批程序和手續(xù)，按照財(cái)經(jīng)制度的有關(guān)要求，做到專款專用，專人保管，單位分管領(lǐng)導(dǎo)對資金的使用進(jìn)行全程監(jiān)督，保證資金使用的合規(guī)性。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。相關(guān)發(fā)票由財(cái)務(wù)室審核后，再由分管局領(lǐng)導(dǎo)審批、主要負(fù)責(zé)人簽字同意報(bào)賬后方可結(jié)算。加強(qiáng)預(yù)算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運(yùn)行，積極服務(wù)本單位發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了年度收支平衡。

（一）基本支出

2019年岳陽縣交通運(yùn)輸局支出9551.35萬元，系保障單位行政運(yùn)行各項(xiàng)支出。包括用于工資福利支出、一般商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補(bǔ)助等人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)以及公路養(yǎng)護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)與其他上級專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。總支出9551.35萬元，基本支出1945.29萬元。工資福利支出497.55萬元，對個人和家庭補(bǔ)助支出65.70萬元,資本性支出1.745萬。一般商品服務(wù)支出7606.06萬元（其中公路養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)700萬元，其他上級專項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)7599.06萬元）“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算2.3萬元，本年度“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出8.3萬元。

（二）單位整體支出績效情況

制定了符合本單位實(shí)際的財(cái)務(wù)管理制度、會計(jì)核算制度等管理制度，相關(guān)制度合法、合規(guī)、完整，并有效執(zhí)行。2018年12月交通運(yùn)輸局人員編制數(shù)18人，在職人數(shù)42人，在職人數(shù)控制率100%。自實(shí)行公務(wù)卡刷卡制度以來，我辦公務(wù)刷卡率一直在90%以上，較好的完成了預(yù)期目標(biāo)。支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定。

三、存在的主要問題

一是政策制約項(xiàng)目推進(jìn)。S308、S312、XJ04等干線公路項(xiàng)目前期工作，因國家自然資源部未開窗審批，難以推進(jìn)。受上級嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)政策制約，我縣計(jì)劃今年實(shí)施的多個交通建設(shè)大會戰(zhàn)項(xiàng)目被迫暫緩、暫停實(shí)施。二是專技人才嚴(yán)重短缺。交通項(xiàng)目建設(shè)需要大量的專業(yè)技術(shù)人員，而交通系統(tǒng)干部職工大多為退伍安置軍人，近十年未補(bǔ)充1名專業(yè)技術(shù)人員，導(dǎo)致專業(yè)技術(shù)人才匱乏，急需通過招聘、選調(diào)等途徑補(bǔ)充。

四、改進(jìn)措施和建議：

要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，整章建制，加強(qiáng)核算中心工作，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律；組織系統(tǒng)各單位財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)上級組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)會計(jì)更新知識的繼續(xù)教育；加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)；加強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)工作，特別是對項(xiàng)目資金的財(cái)務(wù)監(jiān)督和內(nèi)部審計(jì)力度，使系統(tǒng)財(cái)務(wù)各項(xiàng)工作逐步步入規(guī)范化軌道。

岳陽縣財(cái)政績效評價中心

2020年11月31日