岳陽縣財(cái)政局2015-度部門決算公開
一、部門職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
（一）主要職能
1、組織貫徹執(zhí)行國家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財(cái)政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財(cái)政工作；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。
2、起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法。
3、承擔(dān)縣本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制-度縣本級(jí)預(yù)算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)h財(cái)政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報(bào)告縣本級(jí)、全縣預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政總決算。組織制訂縣本級(jí)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的-度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財(cái)政體制改革。
4、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5、組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級(jí)國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并實(shí)施監(jiān)督管理。
6、貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時(shí)提出調(diào)整方案并組織實(shí)施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報(bào)地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔(dān)地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。
7、負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)控制社會(huì)集團(tuán)購買力工作。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。
8、負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級(jí)企業(yè)國有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)縣級(jí)國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。
9、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10、會(huì)同有關(guān)部門管理縣財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制縣社會(huì)保障預(yù)決草案。
11、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈(zèng)）款。承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
12、負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，組織實(shí)施會(huì)計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。
13、監(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策和建議。
14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
（二）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)
我局共設(shè)辦公室、法規(guī)股、信息中心、人事股、監(jiān)察室、工會(huì)、綜合規(guī)劃股、預(yù)算股績效評(píng)價(jià)管理中心、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、社會(huì)保障股、農(nóng)業(yè)股、財(cái)計(jì)股、企業(yè)股金融債務(wù)股、對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、財(cái)政評(píng)審管理中心、會(huì)計(jì)股、綜改辦、政府采購辦、國資辦控購辦、基建辦等股室。有岳陽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理局、非稅收入征收管理局、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、財(cái)監(jiān)局、財(cái)政國庫集中支付局5二級(jí)機(jī)構(gòu)。我局行政編制19名，事業(yè)編制108名，工勤編制2名。我局-末實(shí)有人數(shù)165人，其中，在職129人，離退休36人。固定資產(chǎn)-末總值1190萬元，其中辦公用房4307.156平方米，一般公務(wù)用車4臺(tái)，價(jià)值60萬元。
二、2015-度部門決算表
附表一：決算收支總表
附表二：支出決算明細(xì)表
附表三：“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況表
三、部門預(yù)算執(zhí)行情況分析
（一）部門決算基本情況
1、-度收支決算情況
2015-度，我局收入總計(jì)1001萬元，即財(cái)政撥款收入900萬元，其中，工資福利支出556萬元,占總支出的56%；商品和服務(wù)支出96.7萬元，占總支出的9.7%；對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出（含離退休費(fèi)）93.1萬元，占總支出的9.4%；項(xiàng)目支出247萬元，占總支出24.9%。
2、-度“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況
2015-“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)51萬元，系我局今-采取降低公務(wù)成本、減免浪費(fèi)、減少行政支出，提高行政經(jīng)費(fèi)使用效率等一系列舉措的顯著成果。分項(xiàng)為：因公出國(境)費(fèi)支出0元，預(yù)算金額0萬元，公務(wù)接待費(fèi)支出36萬元，比預(yù)算減少23.6萬元，降低40%，我局加強(qiáng)內(nèi)部管理，采取規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)賬制度、公務(wù)接待程序，推行公務(wù)卡結(jié)算制度，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)、陪餐人數(shù)等措施，從而有效地控制了非必要公務(wù)開支的發(fā)生；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出16萬元，比預(yù)算減少4萬元，降低20%，我局規(guī)范公務(wù)用車使用規(guī)定，合理調(diào)度，分車逐-進(jìn)行油耗登記和分析，并建立駕駛員節(jié)油獎(jiǎng)勵(lì)、安全行車獎(jiǎng)懲等制度，成效明顯。
4、-度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)決算情況
2015-度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出745.8萬元。其中，人員經(jīng)費(fèi)556萬元，主要用于在職及離退休人員工資及津補(bǔ)貼的發(fā)放、社會(huì)保障和就業(yè)支出等；常公用經(jīng)費(fèi)96.7萬元，用于機(jī)關(guān)常維護(hù)工作，如水電、物業(yè)、苗木、環(huán)衛(wèi)等方面。
5、-度政府采購支出決算情況
2015-一般公共預(yù)算財(cái)政撥款政府采購合計(jì)42.48萬元，其中貨物類27萬元，工程類9萬元，服務(wù)類7萬元，主要用于辦公設(shè)備、耗材采購，金審工程網(wǎng)絡(luò)及軟件服務(wù)采購，投資審計(jì)專業(yè)軟件及配套設(shè)施采購，物業(yè)、苗木、環(huán)衛(wèi)等機(jī)關(guān)后勤維護(hù)支出采購等，嚴(yán)格按照政府采購相關(guān)制度規(guī)定，簽合同、按流程、分步驟，在預(yù)算計(jì)劃內(nèi)實(shí)施。
（二）部門決算分析
2015-部門決算中，說明的問題：
關(guān)于項(xiàng)目支出偏大的情況說明
在2015-賬務(wù)處理過程中，因我局資金使用未嚴(yán)格按指標(biāo)分類，根據(jù)2015-決算報(bào)表的填報(bào)要求予以調(diào)整，故造成2015-項(xiàng)目支出偏大。
（三）下一步措施及建議
2015-，我局在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門的密切配合下，堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)、依法理財(cái)，確保資金和資產(chǎn)的安全完整，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的良性發(fā)展。下一步，我局將根據(jù)-度預(yù)算要求，按照“科學(xué)、規(guī)范、統(tǒng)一、高效”的原則，量入為出，嚴(yán)格執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》；強(qiáng)化事前預(yù)算，事中控制，事后監(jiān)督；提高資金的使用效率，切實(shí)降低資金的使用成本；進(jìn)一步完善機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)定額管理辦法，不斷提高依法理財(cái)能力，為審計(jì)工作順利開展提供資金保障。
| 岳陽縣2015-度財(cái)政局單位決算收支總表
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單位：萬元
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| 收入
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支出
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| 內(nèi)容
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2015-決算數(shù)
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內(nèi)容
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2015-決算數(shù)
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| 一、公共財(cái)政撥款
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931
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一、基本支出
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745.8
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| 經(jīng)費(fèi)撥款
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900
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﹙一﹚工資福利支出
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556
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| 納入公共預(yù)算管理的非稅收入撥款
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31
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﹙二﹚一般商品和服務(wù)支出
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96.7
|
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| 二、政府性基金撥款
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|
﹙三﹚對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助
|
93.1
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| 三、納入專戶管理的非稅收入撥款
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二、項(xiàng)目支出
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247
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| 四、上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助
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三、事業(yè)單位經(jīng)營支出
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| 五、事業(yè)單位經(jīng)營服務(wù)收入
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四、對附屬單位補(bǔ)助支出
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| 六、其他收入
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70
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五、上繳上級(jí)支出
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六、-末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
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8.2
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| 收入合計(jì)
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1001
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支出合計(jì)
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1001
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| 岳陽縣2015-度財(cái)政局單位支出決算明細(xì)表
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單位：萬元
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| 經(jīng)濟(jì)科目
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項(xiàng)目名稱/科目
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資金來源
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功能分類的項(xiàng)級(jí)科目代碼及名稱
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| 合計(jì)
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當(dāng)-財(cái)力
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上-結(jié)轉(zhuǎn)
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| 財(cái)政預(yù)算撥款(補(bǔ)助)
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納入專戶管理的非稅收入撥款
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政府性基金撥款
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事業(yè)單位經(jīng)營收入
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上級(jí)補(bǔ)助收入
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附屬單位上繳收入
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其他收入
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| 小計(jì)
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預(yù)算撥款
|
納入預(yù)算管理的非稅收入撥款
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| 合計(jì)
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1001
|
1001
|
961.8
|
31
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
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2010601
|
行政運(yùn)行
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| 工資福利支出
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基本工資
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172
|
172
|
172
|
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2010601
|
行政運(yùn)行
|
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| 津貼補(bǔ)貼
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282
|
282
|
282
|
|
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2010601
|
行政運(yùn)行
|
|
|||||||
| 社會(huì)保障繳費(fèi)
|
72
|
72
|
72
|
|
|
|
|
|
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2010601
|
行政運(yùn)行
|
|
|||||||
| 其他工資福利支出
|
30
|
30
|
30
|
|
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2010603
|
機(jī)關(guān)服務(wù)
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| 一般商品和服務(wù)支出
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辦公費(fèi)
|
12
|
12
|
12
|
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2010602
|
一般行政管理事務(wù)
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||||||
| 印刷費(fèi)
|
2.6
|
2.6
|
2.6
|
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|
|
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2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
|
|||||||
| 水費(fèi)
|
2
|
2
|
2
|
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|
|
|
|
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2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
|
|||||||
| 電費(fèi)
|
8
|
8
|
8
|
|
|
|
|
|
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|
2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
|
|||||||
| 郵電費(fèi)
|
13
|
13
|
13
|
|
|
|
|
|
|
|
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2010607
|
信息化建設(shè)
|
|
|||||||
| 物業(yè)管理費(fèi)
|
9
|
9
|
9
|
|
|
|
|
|
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|
2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
|
|||||||
| 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
|
4
|
4
|
4
|
|
|
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|
|
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|
2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
|
|||||||
| 其他交通費(fèi)
|
4
|
4
|
4
|
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2010606
|
財(cái)政監(jiān)察
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| 差旅費(fèi)
|
16
|
16
|
16
|
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|
2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
|
|||||||
| 維修費(fèi)
|
2.6
|
2.6
|
2.6
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
|
|||||||
| 會(huì)議費(fèi)
|
5
|
5
|
5
|
|
|
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|
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2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
|
|||||||
| 勞務(wù)費(fèi)
|
|
|
|
|
|
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2010650
|
事業(yè)運(yùn)行
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| 培訓(xùn)費(fèi)
|
5
|
5
|
5
|
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2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
|
|||||||
| 公務(wù)接待費(fèi)
|
7
|
7
|
7
|
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|
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2010605
|
財(cái)政國庫業(yè)務(wù)
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| 工會(huì)經(jīng)費(fèi)
|
4
|
4
|
4
|
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|
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2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
|
|||||||
| 福利費(fèi)
|
|
|
|
|
|
|
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2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
|
|||||||
| 其他一般商品和服務(wù)支出
|
2.5
|
2.5
|
2.5
|
|
|
|
|
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|
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2010602
|
一般行政管理事務(wù)
|
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| 對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助
|
離休費(fèi)
|
|
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|
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|
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|
|
|
|
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||||||
| 退休費(fèi)
|
25.9
|
25.9
|
25.9
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010603
|
機(jī)關(guān)服務(wù)
|
|
|||||||
| 離退休津補(bǔ)貼
|
22
|
22
|
22
|
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2010601
|
行政運(yùn)行
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|||||||
| 醫(yī)療費(fèi)
|
|
|
|
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|
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|||||||
| 助學(xué)金
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|||||||
| 住房公積金
|
45.2
|
45.2
|
45.2
|
|
|
|
|
|
|
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|
2010606
|
財(cái)政監(jiān)察
|
|
|||||||
| 遺屬費(fèi)
|
|
|
|
|
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|
|
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|||||||
| 獎(jiǎng)勵(lì)金
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
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|||||||
| 老干費(fèi)
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|||||||
| 其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 項(xiàng)目支出
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247
|
247
|
216
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31
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2010601
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行政運(yùn)行
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| 事業(yè)單位經(jīng)營支出
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| 對附屬單位補(bǔ)助支出
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| 上繳上級(jí)支出
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| 結(jié)余
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8.2
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8.2
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| 其他支出
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| 備注：支出的功能科目名稱要細(xì)化到項(xiàng)級(jí)。
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| 岳陽縣2015-度財(cái)政局單位“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況表
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單位：萬元
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| 項(xiàng) 目
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本-決算數(shù)
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| 一、支出合計(jì)
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51
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| 1、因公出國（境）費(fèi)用
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| 2、公務(wù)接待費(fèi)
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36
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| 3、公務(wù)用車費(fèi)
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15
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| 其中：（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
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15
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| （2）公務(wù)用車購置
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| 二、相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)
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| 1.因公出國（境）團(tuán)組數(shù)（個(gè)）
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| 2.因公出國（境）人數(shù)（人）
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| 3.公務(wù)用車購置數(shù)（輛）
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| 4.公務(wù)用車保有量（輛）
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4
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| 5.公務(wù)接待批次（批）
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432
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| 6.公務(wù)接待人數(shù)（人）
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5100
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| 三、“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化原因等說明
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嚴(yán)格控制支出，比去-有所下降8%
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