岳陽(yáng)縣十六屆人大常
委會(huì)第20次會(huì)議材料
關(guān)于2016年財(cái)政預(yù)算（草案）編制情況的
匯 報(bào)
( 2016年4月15日 ）
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將2016年財(cái)政預(yù)算（草案）的編制情況向人大常委會(huì)報(bào)告，請(qǐng)予審議。
一、2016年財(cái)政預(yù)算編制形勢(shì)
2016年是“十三五”的開(kāi)局之年，也是全面深化改革的關(guān)鍵之年，準(zhǔn)確把握新形勢(shì)和新任務(wù)，做好2016年預(yù)算安排，對(duì)貫徹落實(shí)中央、省市各項(xiàng)決策部署，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，具有十分重要的意義。
（一）從收入情況看：一是稅收收入增長(zhǎng)乏力。從目前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)來(lái)看，全國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩對(duì)我縣的影響將持續(xù)顯現(xiàn)，受經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行影響，稅收收入短期內(nèi)難以出現(xiàn)回升，同時(shí)，5月1日起全面實(shí)行營(yíng)改增和增值稅轉(zhuǎn)型等結(jié)構(gòu)性減稅政策，稅收收入減收效應(yīng)將進(jìn)一步凸現(xiàn)。二是非稅收入逐步減收。國(guó)家簡(jiǎn)政放權(quán)、規(guī)范行政審批等各項(xiàng)政策逐步落實(shí)到位，從2016年起停征價(jià)格調(diào)節(jié)基金和育林基金等收費(fèi)項(xiàng)目，擴(kuò)大教育費(fèi)附加、水利建設(shè)基金的免征范圍；隨著國(guó)家計(jì)劃生育政策調(diào)整，社會(huì)撫養(yǎng)經(jīng)費(fèi)收入銳減；受多重因素影響，我縣2015年砂石收入計(jì)劃落空，今年從目前的情況來(lái)看，砂石收入不可避免出現(xiàn)斷崖式下降，可預(yù)期收入已大大降低，預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)純收益僅為1億元左右。三是土地收入沒(méi)有預(yù)期。目前我縣房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷，需求不旺，滯銷現(xiàn)象突出，直接影響土地出讓收入的實(shí)現(xiàn)，2015年縣城范圍內(nèi)基本沒(méi)有成規(guī)模的土地出讓，今年土地市場(chǎng)持續(xù)低迷的現(xiàn)狀仍將持續(xù)。
（二）從支出情況看：一是落實(shí)政策剛性支出壓力大。按照中央各項(xiàng)調(diào)資政策落實(shí)要求及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老制度改革政策的實(shí)施，職務(wù)與職級(jí)并行、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員補(bǔ)貼、提高住房公積金標(biāo)準(zhǔn)等政策落實(shí)，剛性支出需求呈快速增長(zhǎng)趨勢(shì)，這幾項(xiàng)政策全部到位需增加支出3.4億元。二是確保民生項(xiàng)目配套要求高。以前年度形成的民生支出基數(shù)仍要繼續(xù)保障，新的民生支出需求還在增加，2016年中央、省在推進(jìn)教育均衡發(fā)展、實(shí)施新一輪的教育督導(dǎo)評(píng)估、實(shí)施脫貧攻堅(jiān)，以及提高城鄉(xiāng)醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化等方面，出臺(tái)了不少新的增支政策，如公立醫(yī)院改革、公車改革、鄉(xiāng)鎮(zhèn)并村改革等多項(xiàng)改革要落實(shí)。三是償還到期債務(wù)本息風(fēng)險(xiǎn)大。政府各項(xiàng)債務(wù)都進(jìn)入了還本付息的高峰期，今年測(cè)算需還本付息超5億元，同比去年增加1.78億元，還本付息的壓力進(jìn)一步加大。四是加大重點(diǎn)工程投入到位難。我縣今年確定的G240拓寬升級(jí)改造、榮灣湖、臺(tái)創(chuàng)園、科技園、城市建設(shè)等重大項(xiàng)目的開(kāi)工或推進(jìn)，都需要大量的資金投入。縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展急需大量財(cái)政資金支持，財(cái)政收支矛盾尖銳，財(cái)政形勢(shì)異常嚴(yán)峻。
二、2016年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則
2016年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：大力培育后續(xù)財(cái)源，依法加強(qiáng)征管；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生；盤(pán)活存量資金，加大整合力度；規(guī)范債務(wù)管理，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性、均衡性和約束性，增強(qiáng)財(cái)政資金使用的規(guī)范性、有效性和安全性；加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，不斷提高資金使用效益。
2016 年預(yù)算編制的基本原則：一是統(tǒng)籌兼顧。優(yōu)先安排增資及社保制度改革資金，盡力確保中央和省、市確定的民生項(xiàng)目配套資金到位。二是厲行節(jié)約。認(rèn)真落實(shí)好中央八項(xiàng)規(guī)定精神，2016 年 “三公經(jīng)費(fèi)”只減不增。三是盤(pán)活存量。全面清理2015 年 預(yù)算單位以前-度結(jié)余資金（含上級(jí)專項(xiàng)資金），凡屬凈結(jié)余或結(jié)余兩-以上的項(xiàng)目資金全部收回財(cái)政用于平衡財(cái)力；凡下-仍需支出的項(xiàng)目資金作結(jié)轉(zhuǎn)列入2016 年 預(yù)算，有計(jì)劃有步驟消化歷 年 結(jié)余資金。2016 年 在安排部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目支出時(shí)，按照往-結(jié)余、上級(jí)補(bǔ)助、非稅收入、財(cái)政撥款的先后順序編報(bào)資金來(lái)源。四是整合專項(xiàng)。進(jìn)一步加強(qiáng)資金整合力度，從項(xiàng)目立項(xiàng)申報(bào)把關(guān)，將部門(mén)向上級(jí)爭(zhēng)取的專項(xiàng)資金，盡可能整合使用到急需安排的縣委縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目，助推縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。五是注重績(jī)效。2016 年 部門(mén)（單位）由財(cái)政撥款安排的30萬(wàn)元以上項(xiàng)目支出都要申報(bào)《專項(xiàng)資金預(yù)算績(jī)效目標(biāo)》，所有一級(jí)預(yù)算部門(mén)都要申報(bào)《部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)》，實(shí)現(xiàn)績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋，凡無(wú)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)的項(xiàng)目支出，一律不安排預(yù)算支出。
三、2016 年 財(cái)政收入計(jì)劃
2016 年 財(cái)政收入計(jì)劃完成8.62億元,增長(zhǎng)5.8％，其中: 地方公共財(cái)政預(yù)算收入5.3115億元，上劃中央及省收入3.32億元。財(cái)政收入分征管部門(mén)計(jì)劃是:國(guó)稅計(jì)劃完成3.63億元；地稅計(jì)劃完成2.58億元；財(cái)政計(jì)劃完成2.41億元。
四、2016 年 預(yù)算財(cái)力計(jì)劃
2016 年 財(cái)力計(jì)劃為163043萬(wàn)元，其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入財(cái)力計(jì)劃為53115萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入92224萬(wàn)元、土地收益17704萬(wàn)元。
1、2016 年 財(cái)政收入按完成8.62億元計(jì)劃計(jì)算，仍將原納入財(cái)力計(jì)劃的砂石收入1億元基數(shù)納入預(yù)算安排，地方公共財(cái)政預(yù)算收入53115萬(wàn)元元。
2、上級(jí)補(bǔ)助收入計(jì)劃92224萬(wàn)元.
3、從土地收益中調(diào)入17704萬(wàn)元用于公共財(cái)政預(yù)算支出。
五、2016 年 支出預(yù)算安排的具體方法
（一）人員工資：按各單位實(shí)際有編人員新套改標(biāo)準(zhǔn)工資安排。
（二）公用經(jīng)費(fèi)：按岳縣財(cái)發(fā)〔2014〕2號(hào)確定的分類分檔定員定額標(biāo)準(zhǔn)安排，公車改革因我市政策尚未正式出臺(tái)，公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)仍按原標(biāo)準(zhǔn)安排。
（三）社會(huì)保障繳費(fèi)：財(cái)政安排口徑為：全額撥款單位由財(cái)政全額安排，差額撥款單位財(cái)政按60%予以補(bǔ)助，自收自支單位財(cái)政不予安排。具體項(xiàng)目：養(yǎng)老保險(xiǎn)金按基本工資加津補(bǔ)貼的28％征收，其中：財(cái)政安排20%，個(gè)人負(fù)擔(dān)8％；職業(yè) 年 金按基本工資加津補(bǔ)貼的12％征收，其中：財(cái)政安排8%，個(gè)人負(fù)擔(dān)4％；醫(yī)保金按基本工資加1.5萬(wàn)元津補(bǔ)貼的9.5％征收，其中財(cái)政安排7.5%，個(gè)人負(fù)擔(dān)2％；工傷保險(xiǎn)財(cái)政按基本工資加1.5萬(wàn)津補(bǔ)貼的1％安排。住房公積金財(cái)政按基本工資加津補(bǔ)貼的8%安排。
（四）津貼補(bǔ)貼和績(jī)效工資：按照工資改革的要求，在職人員津補(bǔ)貼和績(jī)效工資按審定后的標(biāo)準(zhǔn)安排，離退休人員補(bǔ)貼按相應(yīng)的職務(wù)和職稱標(biāo)準(zhǔn)安排，財(cái)政安排的預(yù)算口徑不變。
（五）綜合預(yù)算：
1、收入核定。根據(jù)單位上 年 的實(shí)際收入情況，采取預(yù)算單位申報(bào)、財(cái)政部門(mén)核定的辦法。除政策性減收原因外，單位2016 年 非稅收入計(jì)劃原則上不得低于上 年 實(shí)際收入水平，各單位非稅收入計(jì)劃下達(dá)后，無(wú)政策性減收影響，計(jì)劃不予調(diào)整，超收分成，短收自負(fù)。
2、支出預(yù)算安排。對(duì)有非稅收入的單位，根據(jù)岳縣政辦函〔2014〕11號(hào)文件的規(guī)定，確定非稅收入征收成本，計(jì)算出各單位可支配收入。優(yōu)先從各單位可支配收入中安排各單位預(yù)算經(jīng)費(fèi)。
六、2016年 預(yù)算支出安排情況
2016年預(yù)算內(nèi)總支出計(jì)劃278599萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)支出139569萬(wàn)元，上級(jí)固定專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付115556萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)支出22380萬(wàn)元，上解支出1094萬(wàn)元。
（一）安排保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)92733萬(wàn)元，同比增加22770萬(wàn)元，增加的具體情況是：
1、安排工資改革經(jīng)費(fèi)15530萬(wàn)元，其中縣本級(jí)13573萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)1957萬(wàn)元。縣本級(jí)增加7573萬(wàn)元。
2、安排養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金11475萬(wàn)元，比2015年預(yù)算增加5275萬(wàn)元。
3、增加城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)啟動(dòng)補(bǔ)充醫(yī)療經(jīng)費(fèi)700萬(wàn)元。
4、安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員補(bǔ)貼2782萬(wàn)元，其中新增偏遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)生補(bǔ)助82萬(wàn)元。
5、預(yù)留職級(jí)與職務(wù)并行經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元。
6、安排住房公積金3344萬(wàn)元，比2015年增加2090萬(wàn)元。
7、武裝部職工轉(zhuǎn)入地方事業(yè)編制3人，安排23萬(wàn)元
8、安排政策性減收相關(guān)單位經(jīng)費(fèi)1201萬(wàn)元。2016年預(yù)計(jì)政策性減收的收費(fèi)有3480萬(wàn)元，其中：育林基金100萬(wàn)元、物價(jià)調(diào)節(jié)320萬(wàn)元、社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)2000萬(wàn)元、國(guó)土、建設(shè)、房產(chǎn)等部門(mén)減收600萬(wàn)元以上、票據(jù)工本費(fèi)30萬(wàn)元、原工商技監(jiān)300萬(wàn)元、水務(wù)130萬(wàn)元（水保局80萬(wàn)元、水政大隊(duì)50萬(wàn)元），將原從社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)統(tǒng)籌收入中安排的計(jì)劃生育對(duì)象補(bǔ)助資金，結(jié)合政策調(diào)整后的需要和安排到原計(jì)生局的專項(xiàng)資金統(tǒng)籌使用，另按0.6萬(wàn)元/人的標(biāo)準(zhǔn)安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)計(jì)生工作經(jīng)費(fèi)。
9、大云山管理處經(jīng)費(fèi)按全額預(yù)算，增加經(jīng)費(fèi)58萬(wàn)元。
10、增加教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)318萬(wàn)元，其中：中心學(xué)校辦公經(jīng)費(fèi)120萬(wàn)元、教育督導(dǎo)評(píng)估工作經(jīng)費(fèi)增加15萬(wàn)元、特殊教育提升計(jì)劃保障經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元，臨聘老師經(jīng)費(fèi)168萬(wàn)元。
11、增加黨政干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)180萬(wàn)元，累計(jì)安排200萬(wàn)元。
12、安排換屆選舉經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元，不足部分從會(huì)議費(fèi)中安排。
13、安排水管機(jī)構(gòu)改革經(jīng)費(fèi)400萬(wàn)元、市場(chǎng)中心100萬(wàn)元，合計(jì)500萬(wàn)元。
14、列支工商技監(jiān)下放基數(shù)1521萬(wàn)元
（二）安排保民生項(xiàng)目方面的支出15596萬(wàn)元，同比增加1261萬(wàn)元，增加的具體情況是：
1、新農(nóng)合人均繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)從380元/人提高到420元/人，縣本級(jí)需安排2660萬(wàn)元，比2015年 增加245萬(wàn)元。
2、安排病死動(dòng)物無(wú)害化處理運(yùn)行及補(bǔ)助295萬(wàn)元，其中無(wú)害化補(bǔ)助100萬(wàn)元（20元/頭），常監(jiān)管與執(zhí)法50萬(wàn)元，運(yùn)行經(jīng)費(fèi)145萬(wàn)元。
3、安排小水電整治經(jīng)費(fèi)130萬(wàn)元。
4、提高公交公司免費(fèi)補(bǔ)助32萬(wàn)元（32臺(tái)車每車提標(biāo)1萬(wàn)元）
5、安排地名普查、合鄉(xiāng)并村工作經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元。
6、安排精準(zhǔn)扶貧500萬(wàn)元，2015年已安排141萬(wàn)元，增加359萬(wàn)元。
7、安排并村村級(jí)財(cái)務(wù)清理經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元。
8、安排職中小廣場(chǎng)管理經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元。
9、安排惠民保險(xiǎn)70萬(wàn)元。
（三）安排保穩(wěn)定經(jīng)費(fèi)3077萬(wàn)元，同比增加231萬(wàn)元，具體情況是：
1、安排禁毒工作經(jīng)費(fèi)38萬(wàn)元。
2、安排社區(qū)矯正經(jīng)費(fèi)提標(biāo)10萬(wàn)元，達(dá)到30萬(wàn)元。
3、安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所經(jīng)費(fèi)上收公用經(jīng)費(fèi)及人員經(jīng)費(fèi)168萬(wàn)元。
4、增加反邪教工作經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元。
（四）重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)13606萬(wàn)元，同比增加899萬(wàn)元，增加的具體情況是：
1、安排城市建設(shè)資金7224萬(wàn)元。
2、安排農(nóng)村公路安保工程縣級(jí)配套100萬(wàn)元，危橋改造縣級(jí)配套345萬(wàn)元，治超治限84萬(wàn)元，合計(jì)529萬(wàn)元。
3、安排鐵山水資源保護(hù)縣級(jí)配套經(jīng)費(fèi)1270萬(wàn)元。
4、安排72座病險(xiǎn)水庫(kù)縣級(jí)配套8萬(wàn)元/座，需576萬(wàn)元，安排設(shè)計(jì)監(jiān)理費(fèi)100萬(wàn)元，合計(jì)676萬(wàn)元。
5、安排平安城市建設(shè)共1400萬(wàn)元，其中2016年新建300個(gè)攝像頭，工程款及光纖費(fèi)估算1301萬(wàn)元，該項(xiàng)目在先編制好總體規(guī)劃的基礎(chǔ)上逐步實(shí)施，2015年以前建成的209個(gè)光纖費(fèi)及管理費(fèi)99萬(wàn)元。
6、安排縣一中迎省級(jí)示范性高中驗(yàn)收1000萬(wàn)元。
（五）安排2015年應(yīng)撥未撥項(xiàng)目支出1711萬(wàn)元
1、安排張谷英居民點(diǎn)建設(shè)1000萬(wàn)元。
2、安排農(nóng)村土地確權(quán)發(fā)證經(jīng)費(fèi)661萬(wàn)元。
3、安排四館一中心建設(shè)啟動(dòng)經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元。
（六）安排2016年債務(wù)支出13278萬(wàn)元，比2015年預(yù)算增加12312。
1、財(cái)政債券還本付息4240萬(wàn)元，其中本金2500萬(wàn)元，利息1740萬(wàn)元；
2、世行貸款本息428萬(wàn)元；
3、非義務(wù)教育債務(wù)8610萬(wàn)元。
（七）在2015年預(yù)算基礎(chǔ)上減少的支出692萬(wàn)元
1、殯葬所改造303萬(wàn)元。
2、重殘人員補(bǔ)貼從2016年起省補(bǔ)助50%，減少縣級(jí)配套269萬(wàn)元。
3、養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼2015年預(yù)算270萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)放150萬(wàn)元，減少120萬(wàn)元。
（八）安排預(yù)備費(fèi)260萬(wàn)元。
（九）上解支出1094萬(wàn)元。
（十）安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)支出22380萬(wàn)元。
七、基金收支預(yù)算
（一）土地出讓金預(yù)算：
1、商業(yè)、住宅用地土地出讓收入計(jì)劃3億元。
2、支出計(jì)劃：
（1）土地成本支出12296萬(wàn)元。
（2）土地純收益17704萬(wàn)元用于平衡預(yù)算。
（二）其他基金預(yù)算
1、其他基金收入430萬(wàn)元。其中：路燈附加收入380萬(wàn)元、新型墻體材料專項(xiàng)基金收入50萬(wàn)元。
2、其他基金支出430萬(wàn)元。其中：安排路燈維護(hù)及電費(fèi)380萬(wàn)元，安排規(guī)范管理新型墻體材料市場(chǎng)支出50萬(wàn)元。