岳陽(yáng)縣第十七屆人大

常委會(huì)第十二次會(huì)議

岳陽(yáng)縣2018年政府預(yù)算公開

目錄

一、岳陽(yáng)縣2018年政府預(yù)算報(bào)告

二、岳陽(yáng)縣2018年政府預(yù)算表

岳陽(yáng)縣2018年政府預(yù)算報(bào)告

一、2018年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則

2018年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：全面貫徹《預(yù)算法》和深化預(yù)算管理制度改革決定要求，落實(shí)上級(jí)相關(guān)決策部署，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，厲行勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，堅(jiān)持過緊日子；加大資金整合力度，盤活存量資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出；深化預(yù)算管理改革，加強(qiáng)財(cái)政項(xiàng)目管理，加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審；全面推進(jìn)績(jī)效管理，提高資金使用效益，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度;加強(qiáng)政府債務(wù)管理，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

2018年預(yù)算編制的基本原則：一是零基預(yù)算的原則。對(duì)各類專項(xiàng)資金實(shí)行“零基預(yù)算”，分類管理，有政策剛性規(guī)定的專項(xiàng)繼續(xù)納入預(yù)算，安排到項(xiàng)目到單位；過渡性、臨時(shí)性專項(xiàng)一律予以調(diào)整或取消。部門單位為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目，各類民間組織（如協(xié)會(huì)）舉辦的競(jìng)賽、征文、論壇等活動(dòng)，各種參觀考察活動(dòng)（含上級(jí)主管部門統(tǒng)一組織的）等，縣財(cái)政原則上不安排資金。加大原有項(xiàng)目精簡(jiǎn)整合力度，取消原用于彌補(bǔ)公用經(jīng)費(fèi)不足的專項(xiàng)，壓減使用績(jī)效不明顯的專項(xiàng)，嚴(yán)控單位項(xiàng)目數(shù)量。二是資金統(tǒng)籌的原則。加強(qiáng)財(cái)政撥款結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金與年初預(yù)算的統(tǒng)籌力度，切實(shí)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，防止形成資金沉淀。年度預(yù)算執(zhí)行完畢，對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的上級(jí)指標(biāo)以及縣本級(jí)預(yù)算安排當(dāng)年未使用完畢所形成的存量資金，全部收回財(cái)政；對(duì)單位在往來資金賬戶結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的指標(biāo)未收回的部分，納入2018年部門預(yù)算安排，抵減2018年預(yù)算下?lián)苤笜?biāo)。三是公開透明的原則，進(jìn)一步強(qiáng)化部門公開主體責(zé)任、擴(kuò)大公開范圍、細(xì)化公開內(nèi)容、拓寬公開渠道、完善公開機(jī)制。預(yù)算公開實(shí)行在政府門戶網(wǎng)站專欄同一平臺(tái)及時(shí)集中公開，建立健全過程管理。同時(shí)要按照“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺(tái)的相關(guān)工作要求，對(duì)列入民生資金公開目錄的項(xiàng)目資金，在預(yù)算執(zhí)行過程中，定期按要求公開，方便社會(huì)公眾查詢和監(jiān)督。健全信息披露制度，做好公開信息的輿論宣傳和相關(guān)解釋工作。四是績(jī)效導(dǎo)向的原則，建立預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的績(jī)效管理機(jī)制,對(duì)納入政府績(jī)效評(píng)估考核的預(yù)算部門整體支出和30萬元以上專項(xiàng)支出開展績(jī)效自評(píng)與跟蹤監(jiān)控。優(yōu)化重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，積極開展重點(diǎn)民生資金、縣級(jí)配套資金等項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)；加大部門間聯(lián)動(dòng)力度，培育資金使用部門績(jī)效意識(shí)；加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為以后年度安排預(yù)算、完善政策和改進(jìn)管理的重要依據(jù)，逐步建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的有機(jī)結(jié)合。

二、2018年支出預(yù)算安排的具體方法

（一）人員經(jīng)費(fèi)：工資、津補(bǔ)貼及績(jī)效工資按照人社部門核定標(biāo)準(zhǔn)，按300元/月/人的標(biāo)準(zhǔn)安排年終績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)資金，財(cái)政預(yù)算安排口徑不變；安排全額單位第13個(gè)月工資；全額單位退休人員津補(bǔ)貼（績(jī)效工資）從今年起逐步納入社會(huì)化發(fā)放，由社保所直接發(fā)放到個(gè)人。

（二）公用經(jīng)費(fèi)：

1、各單位一般商品與服務(wù)支出按岳縣財(cái)發(fā)〔2014〕2號(hào)確定的分類分檔定員定額標(biāo)準(zhǔn)安排。

2、公車改革經(jīng)費(fèi)：嚴(yán)格按公車改革政策要求，按照車改辦審核的對(duì)象和標(biāo)準(zhǔn)安排車補(bǔ)經(jīng)費(fèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)車補(bǔ)經(jīng)費(fèi)由鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排。未納入車改單位經(jīng)費(fèi)安排標(biāo)準(zhǔn)不變。

3、工會(huì)會(huì)費(fèi)和殘疾人就業(yè)保障金納入預(yù)算安排，不再?gòu)男姓�事業(yè)單位收繳。

三公經(jīng)費(fèi)（因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)），根據(jù)中央精神各單位應(yīng)嚴(yán)格控制三公經(jīng)費(fèi)支出，做到只減不增。

（三）社會(huì)保障繳費(fèi)：財(cái)政安排口徑為：全額撥款單位由財(cái)政全額安排，差額撥款單位財(cái)政按60%予以補(bǔ)助，自收自支單位財(cái)政不予安排。具體項(xiàng)目：養(yǎng)老保險(xiǎn)金按基本工資加津補(bǔ)貼的28％征收，其中：財(cái)政安排20%，個(gè)人負(fù)擔(dān)8％；職業(yè)年金按基本工資加津補(bǔ)貼的12％征收，其中：財(cái)政安排8%，個(gè)人負(fù)擔(dān)4％；醫(yī)保金按基本工資加1.5萬元津補(bǔ)貼的9.5％征收，其中財(cái)政安排7.5%，個(gè)人負(fù)擔(dān)2％；工傷保險(xiǎn)按基本工資加1.5萬元津補(bǔ)貼的1％安排。

（四）住房公積金：按基本工資加津補(bǔ)貼的12%安排。

（五）非稅收入管理：

將所有非稅收入全部納入預(yù)算管理，實(shí)行綜合預(yù)算，凡未編報(bào)年度預(yù)算計(jì)劃的非稅收入原則上全部收繳財(cái)政，不安排給單位使用。除政策性原因外，單位2018年非稅收入計(jì)劃原則上不得低于2017年實(shí)際收入水平；根據(jù)岳縣政辦函〔2014〕11號(hào)文件的規(guī)定，確定單位非稅收入征收成本，計(jì)算可支配收入，優(yōu)先從可支配收入中安排單位預(yù)算經(jīng)費(fèi)；非稅收入實(shí)行超收獎(jiǎng)勵(lì)、短收不補(bǔ)的辦法，單位超收的非稅收入財(cái)政按行政事業(yè)性收費(fèi)50%、罰沒收入60%的比例安排執(zhí)收成本，單位臨時(shí)性、特殊性非稅收入和年中新增項(xiàng)目收費(fèi)收入視同超收辦法執(zhí)行。

（六）法院和檢察院上劃經(jīng)費(fèi)：由于目前上劃基數(shù)暫未確定，暫按文件要求測(cè)算編制，待上劃確定后再予劃繳。

三、2018年財(cái)政收入計(jì)劃

2018年財(cái)政收入計(jì)劃完成10.64億元,增長(zhǎng)10％，其中: 地方公共財(cái)政預(yù)算收入6.075億元，上劃中央及省收入4.565億元。分征管部門計(jì)劃是:國(guó)稅計(jì)劃完成5.9億元，地稅計(jì)劃完成2.8億元；財(cái)政計(jì)劃完成1.94億元。

四、2018年公共財(cái)政預(yù)算收入情況

2018年公共財(cái)政預(yù)算總收入298275萬元，其中地方公共財(cái)政預(yù)算收入60747萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入101579萬元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付135949萬元。

2018年財(cái)力計(jì)劃為162326萬元，其中：

1、2018年地方公共財(cái)政預(yù)算收入計(jì)劃6.075億元。

2、2018年上級(jí)補(bǔ)助收入計(jì)劃101579萬元。

五、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排情況

2018年預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金共計(jì)237528萬元，其中納入縣級(jí)財(cái)力統(tǒng)籌安排使用的一般性轉(zhuǎn)移支付資金101579萬元，專款專用的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金135949萬元（明細(xì)見附表）。

六、2018年預(yù)算支出安排情況

2018年安排公共財(cái)政預(yù)算支出323970萬元，其中：縣本級(jí)156216萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)30359萬元，上解支出1446萬元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付135949萬元。

2018年新增支出19098萬元的具體情況是：

（一）政策性支出增加16534萬元。

（二）民生項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)需增加支出2714萬元。

（三）安排精準(zhǔn)扶貧資金3850萬元，增加1970萬元。

（1）2017年迎國(guó)檢行業(yè)扶貧結(jié)轉(zhuǎn)支出1110萬元。其中：醫(yī)療扶貧260萬元、異地扶貧安置點(diǎn)經(jīng)費(fèi)366萬元、教育扶貧86萬元、就業(yè)扶貧60萬元、易地扶貧338萬元。

（2）2018年安排2740萬元。其中：信貸風(fēng)險(xiǎn)金400萬元、特惠保212萬元、駐村幫扶經(jīng)費(fèi)146萬元、產(chǎn)業(yè)幫扶經(jīng)費(fèi)150萬元、產(chǎn)業(yè)扶貧配套（光伏發(fā)電）350萬元、精準(zhǔn)扶貧獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)150萬元、社會(huì)扶貧信息網(wǎng)信息員經(jīng)費(fèi)52萬元、行業(yè)扶貧配套600萬元（以實(shí)際數(shù)為準(zhǔn)），異地扶貧搬遷680萬元（征拆500萬元、工作經(jīng)費(fèi)80萬元、整改經(jīng)費(fèi)100萬元）。

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（四）保平安經(jīng)費(fèi)增加支出1145萬元。

（五）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)增加777萬元。

（六）安排預(yù)備費(fèi)5000萬元，增加4740萬元。

（七）同比2017年預(yù)算減少的支出6812萬元。

七、財(cái)政收支平衡情況：2018年公共財(cái)政預(yù)算收入計(jì)劃298275萬元，計(jì)劃從基金中調(diào)入收入25695萬元，總收入計(jì)劃323970萬元； 2018年公共財(cái)政預(yù)算總支出計(jì)劃323970萬元，收支平衡。

八、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算（明細(xì)見附表）。

（一）企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。

企業(yè)養(yǎng)老參保人數(shù)47288人，實(shí)際繳費(fèi)人數(shù)12020人，退休14202人。

1、預(yù)算收入32938萬元，其中：上年結(jié)余11萬元，參保人員繳費(fèi)15018萬元，利息收入95萬元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼收入16353萬元，縣本級(jí)預(yù)算安排1461萬元。

2、預(yù)算支出32900萬元。

3、本年結(jié)余38萬元。

（二）事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金(含職業(yè)年金)。

事業(yè)養(yǎng)老參保人數(shù)13104人，離退休6689人。

1、預(yù)算收入36383萬元，其中：上年結(jié)余5279萬元，參保人員繳費(fèi)13029萬元，利息收入100萬元，縣本級(jí)預(yù)算安排17975萬元。

2、預(yù)算支出33857萬元(不含2018年以前年度職業(yè)年金應(yīng)做實(shí)部分6000萬元)。

3、本年結(jié)余2526萬元。

（三）城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金。

城鎮(zhèn)職工醫(yī)保參保人數(shù)19145人，離退休13734人（均含破產(chǎn)改制企業(yè)職工）。

1、預(yù)算收入16160 萬元，其中：上年結(jié)余8298萬元（其中個(gè)人賬戶余額5310萬元），參保人員繳費(fèi)3549萬元，利息收入113萬元，縣本級(jí)預(yù)算安排4200萬元。

2、預(yù)算支出9800萬元（其中劃轉(zhuǎn)個(gè)人賬戶3200萬元）。

3、本年結(jié)余6360萬元。

（四）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)333129人，領(lǐng)取待遇人員114037人。

1、預(yù)算收入50254.5萬元，其中：上年結(jié)余34130萬元（上解省級(jí)專戶資金28711萬元），參保人員繳費(fèi)2714萬元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼收入12078萬元，利息收入90萬元，縣本級(jí)預(yù)算安排1242.5萬元。

2、預(yù)算支出12316萬元。

3、本年結(jié)余37938.5萬元（上解省級(jí)專戶資金32239萬元）。

（五）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金。

城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)參保人數(shù)660000人。

1、預(yù)算收入63720萬元，其中：上年結(jié)余19109萬元，參保人員繳費(fèi)11880萬元(其中財(cái)政代繳533萬元)，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼收入28834萬元，利息收入391萬元，縣本級(jí)預(yù)算安排3506萬元。

2、預(yù)算支出40000萬元。

3、本年結(jié)余23720萬元。

（六）失業(yè)保險(xiǎn)基金。

1、預(yù)算收入1861萬元，其中：上年結(jié)余1432萬元，參保人員繳費(fèi)408萬元，利息收入21萬元。

2、預(yù)算支出419萬元。

3、本年結(jié)余1442萬元。

（七）工傷保險(xiǎn)基金。

工傷保險(xiǎn)參保人數(shù)10145人。

1、預(yù)算收入2584萬元，其中：上年結(jié)余49萬元，參保人員繳費(fèi)2079萬元，利息收入6萬元，縣本級(jí)預(yù)算安排450萬元。

2、預(yù)算支出2535萬元。

3、本年結(jié)余49萬元。

九、政府性基金預(yù)算（收入只有土地出讓金）：

（一）收入計(jì)劃：商業(yè)、住宅用地土地出讓收入計(jì)劃83368萬元（明細(xì)見附表）。

（二）支出計(jì)劃：83368萬元。

1、土地成本17083萬元。

2、調(diào)出資金38182萬元，彌補(bǔ)公共財(cái)政預(yù)算支出缺口。

3、專項(xiàng)支出28103萬元.

十、地方政府債務(wù)情況

截至2018年初，中央核定我省地方政府債務(wù)限額為22.16億元。截止2018年3月31日，我縣地方政府債務(wù)余額20.95億元，控制在省核定的債務(wù)限額 22.16億元以內(nèi)。（明細(xì)見附表）。2018年地方政府債務(wù)預(yù)計(jì)還本支出8610萬元、利息支出6880萬元，還本支出資金來源為借新還舊及置換債券資金收入，利息支出資金來源于縣本級(jí)財(cái)力收入。

十一、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

1、按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出，2018年預(yù)算不做安排。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出，公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車，2018年匯總部門預(yù)算安排1805萬元（公務(wù)用車維護(hù)費(fèi)1805萬元）。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出，2018年匯總部門預(yù)算共計(jì)1368萬元。

2、2018年三公經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍包括所有的一級(jí)預(yù)算部門（單位）和獨(dú)立核算的二級(jí)機(jī)構(gòu)。

3、2018年三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)因?yàn)閴嚎s開支，遵循“三公經(jīng)費(fèi)只減不增”的原則比上年決算數(shù)減少2萬元。

備注：岳陽(yáng)縣無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，因此無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算.

附件：岳陽(yáng)縣2018年政府預(yù)算公開.xls