2021年度
岳陽縣退役軍人事務(wù)局部門決算
目錄
第一部分 岳陽縣退役軍人事務(wù)局概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
三、部門決算單位構(gòu)成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十、一般性支出情況
十一、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
岳陽縣退役軍人事務(wù)局概況
一、 部門職責(zé)
1、負(fù)責(zé)退役軍人思想政治、管理保障和安置優(yōu)撫等工作政策法規(guī)的組織實(shí)施；
2、負(fù)責(zé)軍轉(zhuǎn)、復(fù)員、離退休干部、退役士兵和無軍籍退休退職職工的移交安置、服務(wù)管理和待遇保障工作；
3、貫徹落實(shí)軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部、退役士兵及隨軍家屬安置計劃，并組織實(shí)施；
4、負(fù)責(zé)退役軍人教育培訓(xùn)和創(chuàng)業(yè)扶持工作；
5、組織指導(dǎo)擁軍優(yōu)屬活動，承擔(dān)審核、報批、褒揚(yáng)革命烈士工作，負(fù)責(zé)優(yōu)撫對象的撫恤，指導(dǎo)優(yōu)撫事業(yè)單位的管理；
6、提供收養(yǎng)，弘揚(yáng)救助精神，負(fù)責(zé)“三無”老人、家庭無力照顧老人、在華無人照顧海外僑胞與外籍華人收養(yǎng)，老人自愿有償收養(yǎng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。岳陽縣退役軍人事務(wù)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：岳陽縣退役軍人事務(wù)局于2018年12月7日正式掛牌成立，屬于財政全額撥款的政府工作部門，對照省廳、市局機(jī)構(gòu)設(shè)置，按照縣委審批的三定方案，設(shè)有辦公室、規(guī)劃財務(wù)股、擁軍優(yōu)撫股、移交安置股、政策法規(guī)股、就業(yè)創(chuàng)業(yè)股6個股室，下轄岳陽縣退役軍人服務(wù)中心、岳陽縣光榮院、岳陽縣軍隊離退休干部休養(yǎng)所、3個二級機(jī)構(gòu)。全局系統(tǒng)行政編制8名，事業(yè)編制21名；年末實(shí)有人數(shù)38人，其中：在職29人，退休9人。
三、部門決算單位構(gòu)成
岳陽縣退役軍人事務(wù)局2021年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：岳陽縣退役軍人事務(wù)局本級以及局屬事業(yè)單位決算，納入本單位2021年度部門決算編制范圍的局屬事業(yè)單位1個：岳陽縣光榮院；退役軍人服務(wù)中心及岳陽縣軍隊離退休干部休養(yǎng)所二個二級機(jī)構(gòu)財務(wù)未單獨(dú)核算，納入局本級決算。
第二部分
岳陽縣退役軍人事務(wù)局2021年度部門決算表
（見第五部分附件）
第三部分
2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入總計8455.61萬元（含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金79.02萬元），與上年相比，增長366.51萬元，增長4.53%，主要是因為：一是2021年岳陽縣民兵訓(xùn)練中心才正式納入我局核算；二是2021年增加了退役軍人服務(wù)體系專項建設(shè)資金；三是2021年專項資金的提標(biāo)經(jīng)費(fèi)；四是2020年本級撥付二級機(jī)構(gòu)岳陽縣光榮院資金未納入本單位當(dāng)年決算數(shù)，在2021年納入了本年度收支決算數(shù)，因此增加了相應(yīng)的收入。
2021年度支出總計8455.61萬元（含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金15.83萬元、結(jié)余分配1.44萬元），與上年相比，增長366.51萬元，增長4.53%，主要是因為：一是2021年岳陽縣民兵訓(xùn)練中心才正式納入我局核算；二是2021年增加了退役軍人服務(wù)體系專項建設(shè)資金；三是2021年專項資金的提標(biāo)經(jīng)費(fèi)；四是2020年本級撥付二級機(jī)構(gòu)岳陽縣光榮院資金未納入本單位當(dāng)年決算數(shù)，在2021年納入了本年度收支決算數(shù)，因此增加了相應(yīng)的支出。
二、收入決算情況說明
本年收入合計8376.59萬元（不含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），其中：財政撥款收入8064.61萬元，占96.28%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入311.98萬元，占3.72%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計8438.34萬元（不含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），其中：基本支出511.27萬元，占6.06%；項目支出7927.07萬元，占93.94%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收入合計8064.61萬元（不含年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），與上年相比，增加71.09萬元,增長0.89%，主要是因為：一是2021年岳陽縣民兵訓(xùn)練中心才正式納入我局核算；二是2021年增加了退役軍人服務(wù)體系專項建設(shè)資金；三是2021年專項資金的提標(biāo)經(jīng)費(fèi)，因此增加了相應(yīng)的收入。
2021年度財政撥款支出合計8132.46萬元（不含年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），與上年相比，增加137萬元,增長（減少）1.71%，主要是因為：一是2021年岳陽縣民兵訓(xùn)練中心才正式納入我局核算；二是2021年增加了退役軍人服務(wù)體系專項建設(shè)資金；三是2021年專項資金的提標(biāo)經(jīng)費(fèi)，因此增加了相對應(yīng)的支出。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出8132.46萬元，占本年支出合計的96.36%，與上年相比，財政撥款支出增加137萬元，增長1.71%，主要是因為：一是2021年岳陽縣民兵訓(xùn)練中心才正式納入我局核算；二是2021年增加了退役軍人服務(wù)體系專項建設(shè)資金；三是2021年專項資金的提標(biāo)經(jīng)費(fèi)，因此增加了相應(yīng)的支出。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財政撥款支出8132.46萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出7698.66萬元，占94.67%，衛(wèi)生健康支出433.80萬元，占5.33%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1531.79萬元，支出決算數(shù)為8132.46萬元，完成年初預(yù)算的530.91%，其中：
1、社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項）。
年初預(yù)算為336.12萬元，支出決算為513.6萬元，完成年初預(yù)算的152.8%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員支出增加，年中追加安排部分財政撥款預(yù)算。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）其他退役軍人事務(wù)管理支出（項）。
年初預(yù)算為319萬元，支出決算為163.86萬元，完成年初預(yù)算的51.37%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：用于行政運(yùn)行項目支出。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款））擁軍優(yōu)屬（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為490萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加安排部分財政專項撥款預(yù)算。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款））一般行政管理事務(wù)（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為75萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加安排部分財政專項撥款預(yù)算。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）優(yōu)撫事業(yè)單位支出（項）。
年初預(yù)算為174.97萬元，支出決算為63萬元，完成年初預(yù)算的36%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：“2080804”優(yōu)撫事業(yè)單位支出功能科目取消，更改成“2080899”其他優(yōu)撫支出，所以決算支出變?yōu)槠渌麅?yōu)撫支出。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）在鄉(xiāng)復(fù)員、退伍軍人生活補(bǔ)助（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3757.12萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級專項資金納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預(yù)算。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）義務(wù)兵優(yōu)待（項）。
年初預(yù)算為300萬元，支出決算為1685.25萬元，完成年初預(yù)算的561.75%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預(yù)算。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 其他優(yōu)撫支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為536.33萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預(yù)算。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）。
年初預(yù)算為220萬元，支出決算為414.51萬元，完成年初預(yù)算的188.41%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預(yù)算，因退役安置為涉密資金，其明細(xì)不預(yù)公開。
12、衛(wèi)生健康支出（類）優(yōu)撫對象醫(yī)療（款）優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助（項）。
年初預(yù)算為181.7萬元，支出決算為433.8萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級專項納入決算數(shù)及年中追加安排部分財政專項撥款預(yù)算。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年財政撥款基本支出共計448.09萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)支出376.72萬元，占比84.07%；包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、生活補(bǔ)助、其他對個人和家庭的補(bǔ)助等；日常公用費(fèi)71.37萬元，占比15.93%，包括主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新等。
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出預(yù)算為6萬元，支出決算為4.73萬元，完成預(yù)算的78.83%，其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是本部門無因公出國（境）費(fèi)用，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是本部門無因公出國（境）費(fèi)用。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為6萬元，支出決算為4.73萬元，完成預(yù)算的78.83%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項規(guī)定和省委市委的“規(guī)定辦法”精神和厲行節(jié)約要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，與上年相比增加0.34萬元，增長7.74%,增長的主要原因是2021年我局成立了退役軍人志愿者服務(wù)隊，組織了為期3天的“愛心送考”活動，因此增加了相對應(yīng)的支出。
公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是岳陽縣實(shí)行公務(wù)用車改革，本單位公務(wù)用車購置數(shù)及保有量均為0輛，故無公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)的預(yù)算和支出，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因岳陽縣實(shí)行公務(wù)用車改革，本單位公務(wù)用車購置數(shù)及保有量均為0輛，故無公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)的預(yù)算和支出。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算4.73萬元，占100%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為4.73萬元，全年共接待來訪團(tuán)組52個、來賓580人次，主要是用于局機(jī)關(guān)及所屬單位與國內(nèi)相關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2021年本單位無政府性基金收支
九、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明
（1）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目1個，二級項目0 個，共涉及資金1314.8 萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的17.1%。組織對2021年度0個政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0 萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的0%。組織對2021年度0個國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出總額的0%。
組織對“義務(wù)兵家庭優(yōu)待金”1 個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出1314.8 萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，2021年義務(wù)兵家庭優(yōu)待金共發(fā)放1314.8萬元，資金主要來源：中央財政補(bǔ)助340萬元，省財政補(bǔ)助174.4萬元，縣財政配套800.4萬元。其中：2019年入伍義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放第二年203萬元；2019年第二批入職新消防員優(yōu)待金發(fā)放39.2萬元；2020年入伍義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放389.2萬元；2021年春季入伍義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放226.8萬元；2021年秋季入伍義務(wù)兵優(yōu)待金發(fā)放327.6萬元；補(bǔ)發(fā)2017年入伍大學(xué)生一次性獎勵金1.8萬元；補(bǔ)發(fā)2019年夏秋季入伍入藏1萬元；2021年艱苦地區(qū)入伍一次性獎勵金20萬元；大學(xué)生入伍獎勵金106.2萬元，其中759.2萬元因資金調(diào)度問題，于2022年1月8日發(fā)放完畢。發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)為：義務(wù)兵家庭優(yōu)待金每人每年14000元；到西藏、新疆等艱苦地區(qū)服役的義務(wù)兵家庭給予10000元一次性獎勵；大學(xué)生入伍發(fā)放一次性獎勵金（畢生業(yè)8000元；在校生6000元；大學(xué)新生4000元。）發(fā)放文件依據(jù)：（湖南省民政廳關(guān)于執(zhí)行城鄉(xiāng)義務(wù)兵家庭優(yōu)待金新標(biāo)準(zhǔn)的通知）轉(zhuǎn)省委、省政府、省軍區(qū)聯(lián)合下（湘發(fā)［２０１１］１４號）及岳政辦發(fā)[2013]10號關(guān)于做好城鄉(xiāng)義務(wù)兵家庭優(yōu)待金發(fā)放工作的通知；2018年省民政廳、省財政廳、省人民政府征兵辦公室聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于調(diào)整義務(wù)兵家庭優(yōu)待金政策的通知》（湘民發(fā)[2018]8號）。
組織對“岳陽縣退役軍人事務(wù)局”1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出8112.89萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，2021年我局各項支出嚴(yán)格按照國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及專項資金管理辦法的規(guī)定執(zhí)行，壓縮非生產(chǎn)開支，進(jìn)一步規(guī)范會計核算行為，加強(qiáng)預(yù)算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運(yùn)行，積極服務(wù)本單位及全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，年初我局制定了《岳陽縣退役軍人事務(wù)局2021年經(jīng)濟(jì)目標(biāo)任務(wù)實(shí)施方案》，制訂了各部門的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，提出了各部門開支經(jīng)費(fèi)基數(shù)及“三公經(jīng)費(fèi)”控制標(biāo)準(zhǔn)。
（一）基本支出
2021年基本支出合計412.525765萬元，1、用于工作人員工資津貼發(fā)放、社保繳納等人員支出342.880258萬元；2、局機(jī)關(guān)日常公用支出69.645507萬元，其中:“三公”經(jīng)費(fèi)為4.7290元，公務(wù)接待費(fèi)4.7290萬元。
（二）專項支出
1、專項資金安排落實(shí)、總投入等情況分析
2021年我局專項收入為7715.758097萬元（公共財政撥款收入7624.759128萬元，其他收入22.9737萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)68.025269萬元),其中：撫恤6074.8128萬元；退役安置544.087365萬元；烈士陵園99.716萬元；擁軍優(yōu)屬632.2262萬元；退役軍人事務(wù)管理支出364.915732萬元。
2、專項資金實(shí)際使用情況分析
2021年專項支出合計7700.364451萬元,其中：撫恤6074.8128萬元；退役安置530.757765萬元；烈士陵園99.716萬元；擁軍優(yōu)屬632.2262萬元；退役軍人管理事務(wù)支出362.851686萬元。留存本單位往來資金結(jié)轉(zhuǎn)2022年支付15.393646萬元，財政收回0.21萬元。原因為：單位往來資金結(jié)余、現(xiàn)金結(jié)余。
3、專項資金管理情況分析
專項資金管理和使用嚴(yán)格按照上級專項資金管理辦法及局財務(wù)管理制度執(zhí)行，資金實(shí)行先預(yù)算后使用的辦法，在各項資金使用上做到了有分配方案、嚴(yán)格審批、及時撥付、不截留，不挪用。
（2）部門決算中項目績效自評結(jié)果（如有）。
義務(wù)兵家庭優(yōu)待金項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為97分。項目全年預(yù)算數(shù)為971.4 萬元，執(zhí)行數(shù)為1314.8萬元，完成預(yù)算的135.4%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是發(fā)放城鎮(zhèn)、農(nóng)村義務(wù)兵家庭優(yōu)待1185.8萬；二是發(fā)放一次性獎勵金129萬元；三是為現(xiàn)役軍人家庭提供了一定的經(jīng)濟(jì)保障，解決現(xiàn)役軍屬實(shí)際困難，完善和落實(shí)征兵政策。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因： 2021年我局專項資金仍然出現(xiàn)缺口，縣財政多次來我局進(jìn)行專項資金使用情況調(diào)研，主要原因為一是上級補(bǔ)助資金下?lián)軠p少，專項支出增加；二是縣級財政專項配套資金有限；三是上級專項資金保障范圍不足。
下一步改進(jìn)措施：
（一）提高預(yù)算編制科學(xué)性和合理性，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算
加強(qiáng)預(yù)算編制的前瞻性，按照新《預(yù)算法》及其實(shí)施條例的相關(guān)規(guī)定，按政策規(guī)定及本部門的發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況和本年度預(yù)算收支變化因素，科學(xué)、合理地編制本年預(yù)算草案，提高預(yù)算編制科學(xué)性和合理性，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)。
（二）加強(qiáng)財務(wù)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)
加強(qiáng)單位財務(wù)人員新《預(yù)算法》、《行政單位會計制度》等相關(guān)方面的業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，規(guī)范部門預(yù)算收支核算，一是制定和完善基本支出、項目支出等各項支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按項目和進(jìn)度執(zhí)行預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算的約束力和嚴(yán)肅性。二是落實(shí)預(yù)算執(zhí)行分析，及時了解預(yù)算執(zhí)行差異，合理調(diào)整、糾正預(yù)算執(zhí)行偏差，切實(shí)提高部門預(yù)算收支管理水平，建議財政部門每年多組織幾次財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。
義務(wù)兵家庭優(yōu)待金項目績效自評綜述：義務(wù)兵家庭優(yōu)待金的放發(fā)是落實(shí)《軍人撫恤優(yōu)待條例》的重要舉措，體現(xiàn)了地方人民政府愛軍擁軍的優(yōu)良傳統(tǒng)、對國防建設(shè)的支持以及對軍人家屬的照顧，能進(jìn)一步團(tuán)結(jié)鞏固軍政軍民關(guān)系，營造濃厚的雙擁環(huán)境，提高全民的國防意識，激勵廣大有志青年踴躍參軍報國，激勵現(xiàn)役軍人獻(xiàn)身國防、在軍營建功立業(yè)。“八一”“春節(jié)”期間，組織上門慰問，并對義務(wù)兵家庭優(yōu)待金的發(fā)放進(jìn)行了解，群眾普遍對家庭優(yōu)待金的準(zhǔn)確足額及時發(fā)放感到滿意。
（3）部門評價項目績效評價結(jié)果。
部門評價項目數(shù)量3個以內(nèi)的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數(shù)量大于3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預(yù)〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預(yù)算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。
根據(jù)預(yù)算績效管理等文件的要求，為進(jìn)一步規(guī)范財政資金管理，強(qiáng)化績效和責(zé)任意識，切實(shí)提高財政資金使用效益，我單位對2021年度部門整體支出、單位項目支出進(jìn)行了績效自評。
部門整體支出績效自評得分96.5，評價等級為“優(yōu)秀”；
義務(wù)兵優(yōu)待金項目支出績效自評得分97，評價等級為“優(yōu)秀”；
已按縣財政局統(tǒng)一要求隨同部門決算作為附件公開。
十、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
2021年度本單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出
十一、其他重要事項情況說明
（一）關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
本部門2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出71.37萬元，比年上年決算數(shù)減少2.15 萬元，降低2.92%。主要原因是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項規(guī)定和省市委的“規(guī)定辦法”精神和厲行節(jié)約要求，進(jìn)一步從嚴(yán)控制經(jīng)費(fèi)開支。
（二）一般性支出情況說明
2021年本部門開支會議費(fèi)8.58萬元，用于退役士兵、軍轉(zhuǎn)干部安置會議，人數(shù)189人，內(nèi)容為2021年退役士兵安置部署會、2021年軍轉(zhuǎn)干部安置部署會、2021年“春風(fēng)行動”暨穩(wěn)企留崗系列招聘活動3場招聘會；用于穩(wěn)定公益性崗位清退后涉軍人員，涉及7個群體，160人，內(nèi)容為召開會商會5次，群體座談會8次；開支培訓(xùn)費(fèi)37.45萬元，用于開展本單位干部職工在職培訓(xùn)，人數(shù)30人，內(nèi)容為2021年事業(yè)單位工作人員線上培訓(xùn)，用于退役士兵進(jìn)行駕駛、水電維修等技能培訓(xùn)，提升就業(yè)競爭力，人數(shù)66人，內(nèi)容為2021年退役士兵創(chuàng)業(yè)就業(yè)技能提升培訓(xùn)班；春節(jié)、“八一”走訪慰問活動，走訪退役軍人1.7萬人次，慰問資金490余萬元，舉辦“致敬·2021清明祭英烈”網(wǎng)上祭掃和9·30”烈士公祭活動，開支9.5萬元，主要是充分發(fā)揮烈士紀(jì)念設(shè)施愛國主義教育基地作用。
（三）關(guān)于政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額177.87萬元，其中：政府采購貨物支出46.02萬元、政府采購工程支出131.85 萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額177.87萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額46.02萬元，占政府采購支出總額的25.87%。
（四）關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第四部分
名詞解釋
1、財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
2、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
3、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金。
4、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
5、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
6、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
7、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
8、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)。
9、商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
10、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分
附件
