根據(jù)2018年柏樣鎮(zhèn)黨委.政府工作計劃和縣財政工作會議精神，結(jié)合我鎮(zhèn)實際情況，編制本年度財政預(yù)算。

一、預(yù)算編制指導(dǎo)思想

以鄧小平理論和黨的十九大和十八屆三中全會會議精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣、鎮(zhèn)確立的工作任務(wù)。堅持依法理財、科學(xué)理財、民主理財，按照科學(xué)化，精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化的管理要求，完善財政支出結(jié)構(gòu)，提高財政資金使用效益，認(rèn)真貫銜鎮(zhèn)黨代會和經(jīng)濟工作會議精神，圍繞“項目興鎮(zhèn)、文化強鎮(zhèn)、產(chǎn)業(yè)富民”的總體思路，建設(shè)發(fā)展柏祥鎮(zhèn)。

二、預(yù)算編制原則

1、收支平衡原則。堅持量入為出，量財辦事的原則，確保財政收支平衡，不打赤字預(yù)算；財政支出安排堅持按照先安排人員經(jīng)費，后安排公用經(jīng)費，先考慮重點支出，后考慮一般支出的順序進行。

2、綜合財政預(yù)算原則。實行收支兩條線，統(tǒng)一安排各單位的收支計劃，做到收支統(tǒng)管，統(tǒng)籌兼顧。

3、零基預(yù)算原則。按當(dāng)年可用財力和實際需求，統(tǒng)籌安排各項支出。

3、部門預(yù)算原則。推行部門預(yù)算，細(xì)化預(yù)算編制，強化預(yù)算管理。

三、鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本情況

柏樣鎮(zhèn)是岳陽縣東南隅的一個邊遠(yuǎn)山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，東臨步仙鎮(zhèn)，西接長湖鄉(xiāng)，面積103.66平方公里，耕地面積34765畝，其中水田29981畝，早地2189畝，山林面積91314萬畝。全鄉(xiāng)轄8個村，309個村民小組，人口34276人，其中農(nóng)業(yè)人口33221人，非農(nóng)業(yè)人口1055人。財政供養(yǎng)人員121人，在職75人，退休39人，分流8人，臨聘人員3人。主要包括：機關(guān)在職48人，退休13人。計劃生育服務(wù)所70農(nóng)技推廣服務(wù)中心在職14人，退休19人。水務(wù)工作站在職3人，退休4人。社會事業(yè)發(fā)展中心在職3人，退休2人等。

四、2017年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2017年，我鎮(zhèn)以科學(xué)發(fā)展硯為主題，克服極度困難的財政形勢，緊緊圍繞鎮(zhèn)第五屆人民代表大會第三次會議提出的工作目標(biāo)，采取積極有效措施，嚴(yán)格控制各項支出，通過夯實財源基礎(chǔ)，狠抓財政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，超額完成了各項財政收入任務(wù)，確保了我鎮(zhèn)各項工作的順利運行和政府機關(guān)工作的正常運轉(zhuǎn)，實現(xiàn)了財政收支平衡，略有節(jié)余。有力地促進了全鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展和各項事業(yè)的進步.

(一)財政收入完成情況

2017年，共實現(xiàn)財政總收入3137.6萬元，，超年初預(yù)算32%，增加財政收入287.65萬元，增長比為10%。

1、一般預(yù)算收入(稅收收入)：完成240萬元，其中：國稅240萬元為增值稅，比上年130萬元增加85%。

2、非稅收入：完成1760.95萬元。其來源主要是：①專項收入910.15萬元；②教育費附加8.2萬元；③社會撫養(yǎng)費：48.2萬元；④文化行政事業(yè)收費：6萬元；⑤城建費：21萬元；⑥其他專項收入：220萬元；⑦其他收入：240萬元；⑧一般轉(zhuǎn)移性收入：176.8萬元；⑨農(nóng)林水收入：130.6萬元。

3、上級補助收入：1376.7萬元。其中：①稅收返還259.85萬元；②基數(shù)補貼：44.94萬元；③工資轉(zhuǎn)移支付：41.19萬元；④村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費：208.44萬元；⑤轉(zhuǎn)移支付756.34萬元；⑥三項稅收改革轉(zhuǎn)移支付：65.94萬元。

(二)財政支出完成情況

2017年完成財政總支出3107.65萬元，比上年增長295.65萬元，增長11%。

1、一般公共服務(wù)支出594萬元.2、國防支出0.3萬元；

3、公共安全支出11萬元；4、文化體育與傳媒支出70.74萬元：5、社會保障就業(yè)支出175萬元；6。醫(yī)療衛(wèi)生支出75.68萬元；7、城鄉(xiāng)社區(qū)支出207.06萬元；8、農(nóng)林水事務(wù)支出710萬元；9、交遁運輸支出130.2萬元；10、其他支出380萬元；11、轉(zhuǎn)移性支出410萬元；12、住房保障支出49.5萬元；15、安全支出16萬元；17預(yù)備金30萬元。

一年來，我們緊緊圍繞經(jīng)濟建設(shè)這個中心，強化招商引  資和項目建設(shè)，著力培植財源，狠抓財稅征管，2017年我鎮(zhèn)  財政總收入為3137.65刀元，總支出3107.65萬元，結(jié)余30  萬元，實現(xiàn)／收支平衡，略有結(jié)余，財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。  其成績的取得來源r各級領(lǐng)導(dǎo)、各位代表及各村。各部門和  全鎮(zhèn)人民的關(guān)心、支持，同時傾注了全體財稅工作人員的辛  勤汗水，在此表示衷心感謝。但財政形勢不容樂觀，矛盾依  然突出，存在的問題亦不少，主要表現(xiàn)為：一是鎮(zhèn)財政可用  財力明顯不足，收支矛盾突出，支出壓力巨大。二是財源結(jié)  構(gòu)單一，收入增長點不突出。三是鎮(zhèn)財政負(fù)債沉重，隱形風(fēng)  險加劇。四是財政資金監(jiān)管需進一步規(guī)范、完善。上述問題，  我們將在今后的工作中認(rèn)真研究并予以解決。

五、2018年財政收支預(yù)算

(一)、財政收入安排情況(預(yù)計可用財力1646.79萬

元)

1、地方公共財政收入529.94萬元。

(1)普通增值稅收62.5萬元。

說明：稅收調(diào)整后任務(wù)數(shù)為250萬元(基數(shù)內(nèi)按全口徑的25%計算到鎮(zhèn)的實有財力)。

(2)四大行業(yè)稅收135萬元。

說明：稅收調(diào)整后任務(wù)數(shù)為180萬元(基數(shù)內(nèi)按全口徑的75%計算到鎮(zhèn)的實有財力綜合為135萬元)。

(3)地稅稅收20萬元(全返)

說明：三項稅收共計217.5萬元，加上劃中央兩稅返還28.3萬元，減明年固定基數(shù)96.14萬元，減稅收征收手續(xù)費1.62萬元，折成稅收返還148.04萬元。

(4)非稅收入381.9萬元，

具體來源如下：(1)社會撫養(yǎng)費：39.5萬元；(2)社會事業(yè)發(fā)展中心：16.1萬元；(3)水務(wù)站：29.3萬；(4)農(nóng)技推廣中心：57萬元：(5)城建費：20萬元；(6)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金220萬元。

2、上級補助收入1116.85萬元，具體分布如下：

(1)基數(shù)補貼：44.94萬元

(2)村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費；208.44萬元。

(3)農(nóng)業(yè)稅，特產(chǎn)稅，稅改轉(zhuǎn)移支付：65.94萬元。

(4)工資轉(zhuǎn)移支付；41.19萬元。

(5)一般性轉(zhuǎn)移支付；756。34萬元(其中：財力轉(zhuǎn)移支付46.08，稅收上臺階獎5萬元，體制補助81.28萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付587.66萬元，醫(yī)保補助2.2萬元，一次性補34.12萬元）。

六、財政支出安排

2018年全鎮(zhèn)財政預(yù)算總支出計劃為1615.79萬元。按支出功能分類具體為：

1、一般公共服務(wù)616萬元，

(1) 人大事務(wù)支出5萬元。行政運行5萬元.

(2)政協(xié)事務(wù)支出1萬元。行政運行1萬元。

(3)政府辦公室及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)580萬元

a：行政運行315.45萬元

①：基本工資154.75萬元(機關(guān)干職工資142.75萬，食堂臨聘人員工資及保險12萬元)。

②津補貼：99.2萬元(在職48人)。

⑧食堂支出：24萬元(每月平均2萬元).

④其他工資福利支出：37.5萬元(鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼17.2萬元，其他補助20.3萬元)。

b一般行政管理事務(wù)264.55萬元.

①鎮(zhèn)辦公費；12萬元；

②印刷費；12萬元；

③電費：6萬元；

④工會經(jīng)費：9.87萬元；

⑤培訓(xùn)費1.5萬元；

⑥公務(wù)接待：8萬元；

⑦黨報黨刊：8萬元；

⑧其他18萬元（老干1萬，門球賽0.8萬)；

⑨樓房維護費：30萬元；

⑩勞務(wù)費：2萬元；

⑾其他商品服務(wù)：15萬元；

⑿ 退休費：25.7萬元；

⒀救濟費：3萬元；

⒁醫(yī)療費補助：2.76萬元；

⒂獎勵金：20萬元；

⒃個人生產(chǎn)補貼：3萬元；

⒄對個人家庭補助支出：11萬元；

⒅基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)：86萬元(用于道路，水利等建設(shè))；

⒆辦公設(shè)備購置；5.92萬元。

(4)統(tǒng)計事務(wù)：1萬元.

①其他統(tǒng)計事務(wù)支出：I萬元。

(5)紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)；2萬。

①一般行政管理事務(wù)：2萬元。

(6)組織事務(wù)；20萬.

①一般行政管事物；20萬元

(7）宣傳事務(wù)；5萬元

一般宣傳事務(wù)支出5萬元。

2、國防支出3萬元

①現(xiàn)役部隊：2萬元；

②兵役征集：1萬元。

3、公共安全；11萬元。

①公安一般行政管理事務(wù)：5萬元；

②司法運行：3萬元；

③禁毒管理：3萬元；

4、教育支出：6萬元.

①其他教育支出：3萬元。

②教育費附加安撐的支出：3萬元。

5、文化體育與傳媒支出：41.55萬元。

①一般行政管理事務(wù)：36.55萬元。

②文化活動；5萬元。

安排如下；大型文藝節(jié)目演出，廣場舞，鄉(xiāng)鎮(zhèn)籃球賽等。

6、社會保障和就業(yè)支出：146.78萬元

①財政對基本養(yǎng)老保險的支出：76.21萬元。

②職業(yè)年金：30.48萬元。

③醫(yī)保金：28.58萬元。

④工傷保險：2.5萬元。

⑤遺囑費：9萬元。

7、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出：73.19萬元.

①一般行政管理事務(wù)：63.19萬元。

②其他醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出：10萬元。

8、城鄉(xiāng)社區(qū)支出：40萬元.

①集鎮(zhèn)衛(wèi)生21萬元.

②城鄉(xiāng)杜區(qū)管理事務(wù)：9萬元.

③其他城鄉(xiāng)杜區(qū)支出5萬元，

④城鄉(xiāng)杜區(qū)公共漫施5萬元。

9、農(nóng)林水支出519。48萬元，

①農(nóng)業(yè)一般行政管理事務(wù)196.22萬元。

②水利一般行政管理事務(wù)：61.32萬元。

③農(nóng)村綜合改革：221.94萬.

按財政局37號文件208萬落實到位，臨港村25萬元，十步橋村22萬元，七一村25萬元，付太村26萬元，萬慶村26萬元，桑園村22萬元，柏祥村25萬元，居委會14萬元，另外每村1萬便民經(jīng)費，0.5仟村集體發(fā)展引導(dǎo)資金。

10.交通運輸支出：22.28萬元.

①對出租車的補貼；1.6萬元(突發(fā)事件鎮(zhèn)里調(diào)出租車)。

(2) 公務(wù)員車補：20.68萬元。

11、資源勘探信息等支出10萬元。

①安全生產(chǎn)監(jiān)管事務(wù)15萬元。

12、住房保障支出：29.03萬元。

①住房公積金：23萬元。

13、債務(wù)利息支出：31萬元。

①國內(nèi)債務(wù)付息：30，11萬元。

14、其他支出：62.48萬元。

15、預(yù)備費：30

16、上解支出97.76萬元，

①98年固定收入基數(shù)：96.14萬元

②稅收征收手續(xù)費：1.62萬元。

2018年，我們緊緊將圍繞經(jīng)濟建設(shè)這個中心，強化招商引資和項目建設(shè)，著力培植財源，狠抓財稅征管，2018年我鎮(zhèn)財政預(yù)算總收入為1646.79萬元，預(yù)算總支出1615.79萬元，結(jié)余3.1萬元，實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。

七、管理措施

1、統(tǒng)籌兼顧，實現(xiàn)“五個”確保。確保財政預(yù)算的嚴(yán)格執(zhí)行，財政收支管理的規(guī)范，有序，人員工資的及時足額發(fā)放和政府機關(guān)的正常運轉(zhuǎn)，無新增債務(wù)，實現(xiàn)收支平衡；確保全年財稅任務(wù)的順利完成；確保各項涉農(nóng)補貼及時足額發(fā)放；確保“一事一議”財政獎補等政策落實到位；按照精化、信息化、網(wǎng)絡(luò)化管理的要求，確保“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”財管理方式（含村帳站代管）嚴(yán)格按規(guī)定要求執(zhí)行；

2、培植財源、發(fā)展財政。充分發(fā)揮財政職能和財政政的引導(dǎo)、帶動和調(diào)控作用，創(chuàng)新生財聚財觀念，以培植稅為力點，加大招商引資力度，積極推動我鎮(zhèn)經(jīng)濟大發(fā)展，促進財政良性運行，確保財政收入的持續(xù)穩(wěn)定增長。

3、加強征管，嚴(yán)控支出。全面了解本鎮(zhèn)的收入結(jié)構(gòu)，做到應(yīng)收盡收，并積極向上爭取資金，項目，為柏樣鎮(zhèn)的經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造雄厚的經(jīng)濟實力。嚴(yán)格控制支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。財政支出要圍繞經(jīng)濟效益.社會效益和環(huán)境效益等方面的統(tǒng)一來考慮.對一些不適合財政負(fù)擔(dān)的支出要堅決抵制，減少無效財政支出.

4、加強財政監(jiān)管，推進財政改革。以中央八項規(guī)定，省委“約法九章”和市委“九項規(guī)定”為準(zhǔn)繩，按照狠剎“四風(fēng)”要求，強化勤儉意識，加強對各村各部門財政資金的監(jiān)管，加強專項資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，強化，細(xì)化財政管理；一是加強預(yù)算管理，切實增強預(yù)算的約束力。二是規(guī)范公務(wù)接待，嚴(yán)格執(zhí)行“七不準(zhǔn)”規(guī)定。三是抓好經(jīng)費公開，接受社會各界監(jiān)督。四是加強審計監(jiān)督，建立由紀(jì)委牽頭，財政，經(jīng)管參與的的村級財務(wù)檢查機制。五是嚴(yán)格考核獎懲，建立健全‘三公’經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況考核機制、獎懲激勵機制，將其納入部門，村級年度目標(biāo)責(zé)任考核，廉政考核范疇，加大考核獎懲力度，努力降低行政運行成本，提高行政效能。

柏祥鎮(zhèn)財政所