岳陽縣大云山國家森林公園管理處2021年度縣直部門決算公開
目錄
第一部分 岳陽縣大云山國家森林公園管理處概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算總體情況說明
十、機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2021年度預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽縣大云山國家森林公園管理處概況
一、 部門職責
（一）岳陽縣大云山國家森林公園森林管護，發(fā)展旅游。
（二）配合旅游部門編制大云山國家森林公園旅游發(fā)展規(guī)劃，并組織實施旅游開發(fā)，負責旅游設施和服務設施建設，對外招商引資工作。
（三）負責景區(qū)內宗教活動場所的協(xié)調工作和文物保護工作。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。岳陽縣大云山國家森林公園管理處內設機構包括：辦公室、計財股、綜合股、生產(chǎn)股、林政股、人事股、文物股、工會，核定為全額撥款事業(yè)編制18名。
（二）決算單位構成。岳陽縣大云山國家森林公園管理處2021年部門決算匯總公開單位構成包括：本單位沒有其他二級預算單位，因此，納入2021年部門決算編制的只有岳陽縣大云山國家森林公園管理處本級。
第二部分
部門決算表
（見附件）
第三部分
2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入總計1709.04萬元（含非財政撥款結余232.05萬元,年初結轉和結余資金202.39萬元），與上年相比，增長986.30萬元，增長136.47%，主要是因為一是，調整結轉結余資金造成財政撥款收支總計增加；二是人員增加，導致人員經(jīng)費總額增長；三是今年新增了文化旅游專項收入、林業(yè)專項收入、生產(chǎn)發(fā)展收入等。
2021年度支出總計1709.04萬元（含年末結轉和結余資金0萬元），與上年相比，增長986.30萬元，增長136.47%，主要是因為，一是人員增加，導致人員經(jīng)費總額增長；二是今年新增了文化旅游、林業(yè)、生產(chǎn)發(fā)展等支出。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計1274.60元（不含年初結轉和結余資金），其中：財政撥款收入727.72萬元，占57.09%；上級補助收入0元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入546.88元，占42.91%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計1709.04萬元（不含年末結轉和結余資金），其中：基本支出424.88萬元，占24.86%；項目支出1284.16萬元，占75.14%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收入合計727.72萬元（不含年初財政撥款結轉和結余資金），與上年相比，增加431.45萬元,增長145.63%，主要是因為，一是人員增加，導致人員經(jīng)費總額增長；二是今年新增了文化旅游專項收入、林業(yè)專項收入、生產(chǎn)發(fā)展收入等。
2021年度財政撥款支出合計930.11萬元（不含年末財政撥款結轉和結余資金），與上年相比，增加633.84萬元,增長213.94%，主要是因為，一是人員增加，導致人員經(jīng)費總額增長；二是今年新增了文化旅游、林業(yè)、生產(chǎn)發(fā)展等支出。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出930.11萬元，占本年支出合計的54.42%，與上年相比，財政撥款支出增加633.84萬元，增長213.94%，主要是因為，一是人員增加，導致人員經(jīng)費總額增長；二是今年新增了文化旅游、林業(yè)、生產(chǎn)發(fā)展等支出。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2021年度財政撥款支出930.11萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0萬元，占0%；教育（類）支出0萬元，占0%；文化旅游體育與傳媒支出450.02萬元，占48.38%；社會保障和就業(yè)支出18.95萬元，占2.04%；節(jié)能環(huán)保支出4萬元，占0.43%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5萬元，占0.54%；農(nóng)林水支出452.14萬元，占48.61%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算數(shù)為235.69萬元，支出決算數(shù)為930.11萬元，完成年初預算的394.63%，其中：
1、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為450.02萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務活動開展需要追加了部分預算。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）其他就業(yè)補助支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為18.95萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位人員增減變動,以及實際工作開展需要調整了支出的功能科目、追加了部分預算。
3、節(jié)能環(huán)保支出（類）天然林保護（款）停伐補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為4萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務活動開展需要追加了部分預算。
4、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（款）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務活動開展需要追加了部分預算。
5、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）機關服務（項）
年初預算為0萬元，支出決算為63.9萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位人員增減變動,以及實際工作開展需要調整了支出的功能科目。
6、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）森林資源管理（項）
年初預算為235.69萬元，支出決算為246.94萬元，完成年初預算的104.77%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務活動開展需要追加了部分預算。
7、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）林業(yè)草原防災減災（項）
年初預算為0萬元，支出決算為30萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務活動開展需要追加了部分預算。
8、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）其他林業(yè)和草原支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為71.3萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務活動開展需要追加了部分預算。
9、農(nóng)林水支出（類）扶貧（款）生產(chǎn)發(fā)展（項）
年初預算為0萬元，支出決算為40萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：財政根據(jù)我單位業(yè)務活動開展需要追加了部分預算。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出246.94萬元，其中：人員經(jīng)費210.33萬元，占基本支出的85.17%,主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出；。
公用經(jīng)費36.61萬元，占基本支出的14.83%，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、培訓費、公務接待費、專用材料費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他商品和服務支出等。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為3.42萬元，支出決算為2.41萬元，完成預算的70.47%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年相比增加0萬元，增長0%,主要原因是無出國工作安排。
公務接待費支出調整后預算為1.17萬元，支出決算為0.16萬元，完成預算的13.68%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是因疫情影響且積極貫徹落實中央關于厲行節(jié)約的要求，從嚴控制公務接待行為。與上年相比減少1.21萬元，減少88.32%,主要原因是從嚴控制”三公“經(jīng)費開支。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年相比增加0萬元，增長0%,主要原因是未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出調整后預算為2.25萬元，支出決算為2.25萬元，完成預算的100%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是我單位編制預算時，預估于2021年上繳公車至國資辦，未做公務用車運行維護費預算，但在上繳時結算公車運行費用，用于公車維修、保險等支出。與上年相比減少0.25萬元，減少10%,主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.16萬元，占6.64%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算2.25萬元，占93.36%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為0.16萬元，全年共接待來訪團組5個、來賓42人次，主要是用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.25萬元，其中：公務用車購置費0萬元，單位本級更新公務用車0輛。公務用車運行維護費2.25萬元，主要是用于公車維修、保險等支出，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2021年度本單位無政府性基金收支
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
2021年度本單位無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出
十、機關運行經(jīng)費支出說明
本部門2021年度機關運行經(jīng)費支出36.61萬元，比上年決算數(shù)減少11.71 萬元，降低24.23%。主要原因是：我單位積極貫徹落實中央關于厲行節(jié)約的要求縮減業(yè)務活動費用。
十一、一般性支出情況說明
2021年本部門開支會議費0萬元，用于召開會議，人數(shù)0人，內容為無；開支培訓費0.28萬元，用于開展林業(yè)行業(yè)培訓培訓，人數(shù)2人，內容為防災減災、病蟲害防治；2021度本單位未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
十二、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、2021年度預算績效情況說明
（1）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目0 個，共涉及資金0萬元，占一般公共預算項目支出總額的0%。組織對2021年度政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2021年度國有資本經(jīng)營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經(jīng)營預算項目支出總額的0%。
組織對項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出0萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0萬元。
組織對1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出1709.04萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，2021年我單位各項支出嚴格按照國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及專項資金管理辦法的規(guī)定執(zhí)行，進一步規(guī)范會計核算行為，加強預算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運行。
（2）部門決算中項目績效自評結果（無）。
（3）部門評價項目績效評價結果。
部門評價項目數(shù)量3個以內的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數(shù)量大于3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。
根據(jù)財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔2011〕285號）和岳陽縣人民政府辦公室《關于貫徹落實省政府全面推進預算績效管理意見的通知》（岳政發(fā)〔2014〕6號）文件精神，按照《岳陽縣財政局關于全面開展2021年財政預算支出績效自評工作的通知》（岳縣財發(fā)〔2022〕65號）等文件的要求要求，為進一步規(guī)范財政資金管理，強化績效和責任意識，切實提高財政資金使用效益，我單位對2021年度部門整體支出進行了績效自評。
部門整體支出績效自評得分94，評價等級為“優(yōu)秀”；
已按縣財政局統(tǒng)一要求隨同部門決算作為附件公開。
第四部分名詞解釋
一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
三、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金。
四、上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
五、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
六、基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
七、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
八、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。
九、商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
十、機關運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分附件
