目錄
第一部分 縣委編辦概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 縣委編辦2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分 縣委編辦2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況決算情況說明
八、預(yù)算績(jī)效情況說明
九、其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分名稱 解釋
第一部分 縣委編辦概況
一、部門職責(zé)
根據(jù)《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)岳陽市縣市區(qū)機(jī)構(gòu)改革方案的通知》（湘辦〔2019〕13號(hào)），精神，縣委編辦為縣委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)，承擔(dān)縣委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)日常工作，作為縣委工作機(jī)關(guān)，對(duì)外使用縣事業(yè)單位登記管理局名稱，為正科級(jí)，歸口縣委組織部管理。
（一）貫徹執(zhí)行中央、省、市有關(guān)行政管理體制和機(jī)構(gòu)改革以及機(jī)構(gòu)編制管理的法律法規(guī)和政策；起草機(jī)構(gòu)編制管理的規(guī)范性文件；統(tǒng)一管理全縣黨政機(jī)關(guān)（含黨委、政府各部門，人大、政協(xié)、法院、檢察院機(jī)關(guān)，人民團(tuán)體機(jī)關(guān)，以及其他行政機(jī)構(gòu)，下同）和事業(yè)單位的機(jī)構(gòu)編制工作。
（二）擬訂全縣行政管理體制和機(jī)構(gòu)改革總體方案并組織實(shí)施；審核縣直黨政機(jī)關(guān)各部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革方案；負(fù)責(zé)全縣行政管理體制改革和機(jī)構(gòu)改革工作。
（三）擬訂全縣事業(yè)單位管理體制與機(jī)構(gòu)改革總體方案并組織實(shí)施；審核全縣副科級(jí)以上事業(yè)單位機(jī)構(gòu)改革方案；審定股級(jí)事業(yè)單位機(jī)構(gòu)改革方案；負(fù)責(zé)全縣事業(yè)單位機(jī)構(gòu)改革工作。
（四）審核全縣科級(jí)機(jī)構(gòu)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)的設(shè)置和調(diào)整方案；研究提出縣直黨政機(jī)關(guān)職責(zé)配置和調(diào)整的意見，協(xié)調(diào)各部門之間、縣本級(jí)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間的事權(quán)劃分和職責(zé)分工；審定全縣科級(jí)機(jī)構(gòu)的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、縣直黨政機(jī)關(guān)的股級(jí)機(jī)構(gòu)、縣直股級(jí)事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)下屬事業(yè)站所的設(shè)置和調(diào)整方案。
（五）審核全縣黨政機(jī)關(guān)各部門、全縣副科級(jí)以上事業(yè)單位人員編制方案；審定股級(jí)事業(yè)單位人員編制方案；會(huì)同相關(guān)部門提出縣鄉(xiāng)黨政機(jī)關(guān)、副科級(jí)以上事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)配備和調(diào)整方案；審定股級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)；擬訂全縣黨政機(jī)關(guān)行政編制、政法專項(xiàng)編制總額分配和調(diào)整方案；擬訂全縣事業(yè)單位機(jī)構(gòu)編制標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法。
（六）擬訂全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革總體方案并組織實(shí)施。
（七）負(fù)責(zé)全縣黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位機(jī)構(gòu)編制實(shí)名制管理；審核納入縣級(jí)財(cái)政統(tǒng)一發(fā)放工資的同級(jí)黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位（含自收自支的事業(yè)單位）的人員編制性質(zhì)、數(shù)量、實(shí)有人數(shù)和領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)；負(fù)責(zé)全縣機(jī)構(gòu)編制統(tǒng)計(jì)工作。
（八）貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)事業(yè)單位登記管理的法律、法規(guī)、規(guī)章，擬訂全縣事業(yè)單位登記管理的相關(guān)文件并組織實(shí)施；依法對(duì)全縣事業(yè)單位進(jìn)行登記管理，積極開展事業(yè)單位法人履職評(píng)估工作，會(huì)同有關(guān)部門認(rèn)真做好事業(yè)單位法定代表人離任審計(jì)工作；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督全縣事業(yè)單位登記管理工作。
（九）監(jiān)督檢查全縣黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位機(jī)構(gòu)編制及機(jī)構(gòu)改革方案的執(zhí)行情況，會(huì)同有關(guān)部門查處機(jī)構(gòu)編制違規(guī)違紀(jì)行為。
（十）承擔(dān)全縣黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位公務(wù)用車的編制管理工作。
（十一）負(fù)責(zé)指導(dǎo)全縣政務(wù)類和公益類網(wǎng)上中文域名管理的工作。
（十二）承辦縣委、縣政府和縣委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)交辦的其他事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
內(nèi)設(shè)綜合室、機(jī)構(gòu)管理室（中文域名管理室）、編制管理室（實(shí)名制信息室、公務(wù)用車編制室）、事業(yè)單位登記管理室、機(jī)構(gòu)編制監(jiān)督管理室等5個(gè)股室。
共有在職干部12人，其中，男8人、女4人，另有退休干部4人。
第二部分 縣委編辦2019年度部門決算表(見附表)
第三部分 縣委編辦2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年收入總計(jì)176.21萬元，支出總計(jì)176.21萬元。2018收入總計(jì)172.18萬元，支出總計(jì)172.18萬元。
二、收入決算情況說明
2019年總收入176.21萬元，全部為財(cái)政撥款收入。
三、支出決算情況說明
2019年總支出160.21萬元，其中，工資福利支出123.05萬元，商品和服務(wù)支出29.05萬元，對(duì)個(gè)作和家族的補(bǔ)助8.10萬元。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
財(cái)政撥款收入總計(jì)176.21萬元比上年收入總計(jì)172.18萬元增加4.03萬元，增加2.34%，主要是增加原因是扶貧工作開支和干部職工工資津補(bǔ)貼預(yù)算。本年支出總計(jì)176.21萬元比上年總支出172.18萬元減少了4.03萬元，主要是節(jié)約辦公和其他服務(wù)支出開支。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
全年財(cái)政支出為160.21萬元，全部為一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出。比上年支出減少了11.88萬元，主要是節(jié)約辦公和其他服務(wù)支出開支。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年財(cái)政撥款本年支出160.21萬元，其中，工資福利支出123.05萬元，占支出的76%；商品和服務(wù)支出29.05萬元，占支出的18%；對(duì)個(gè)作和家族的補(bǔ)助8.10萬元，占支出的6%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2019年年初支出預(yù)算數(shù)為147萬元，實(shí)際支出數(shù)為160.21萬元，比年初預(yù)算增加13.21萬元，主要為調(diào)資等原因增加工資福利支出增加8萬元，商務(wù)和服務(wù)支出數(shù)增加5萬元， 主要為扶貧項(xiàng)目和防汛開支。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2019年支出160.21萬元，全部為公共預(yù)算財(cái)政撥款支出，其中，工資福利支出123.05萬元，占支出的76%；商品和服務(wù)支出29.05萬元，占支出的18%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助8.10萬元，占支出的6%。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為2.5萬元，支出數(shù)為1.33萬元。其中，2019年公務(wù)接待費(fèi)支出1.33萬元，因?yàn)樵狸柨h實(shí)行公務(wù)用車改革，本單位公務(wù)用車購置數(shù)及保有量均為0輛，無公務(wù)用車開支； 2019年無因公出國(guó)（境）費(fèi)支出。“三公”經(jīng)費(fèi)總支出比預(yù)算減少1.17萬元； “三公”經(jīng)費(fèi)支出減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市“八八九規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，嚴(yán)控公務(wù)用車管理，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算大有節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2019年公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為1.33萬元，公務(wù)接待50批次180人次；2019年無因公出國(guó)（境）費(fèi)支出。2019年“三公”經(jīng)費(fèi)決算比2018年減少0.9萬元。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2019年本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
九、關(guān)于2019年度預(yù)算績(jī)效情況說明
（一）整體支出管理情況
2019年縣委編辦整體支出共計(jì)160.21萬元用于機(jī)關(guān)運(yùn)行，一般行政管理支出，基本支出160.21萬元，含人員支出123.05萬元，一般商品和服務(wù)支出29.05元。其中“三公”經(jīng)費(fèi)合計(jì)1.33萬元。其中公務(wù)接待費(fèi)1.33萬元，無公務(wù)用車、公務(wù)出差費(fèi)。
（二）單位整體支出績(jī)效情況
我辦制定了符合本單位實(shí)際的財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度等管理制度，相關(guān)制度合法、合規(guī)、完整，并有效執(zhí)行。2019年12月縣委編辦人員編制數(shù)12人，在職人數(shù)12人，在職人數(shù)控制率100%。固定資產(chǎn)利用率達(dá)到了100%,做到了物盡其用。“三公”經(jīng)費(fèi)合計(jì)4.05萬元，比去年下降30%。主要原因?yàn)閷?shí)行公車改革后，公務(wù)車輛封存處置。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，執(zhí)行率達(dá)到100%。自實(shí)行公務(wù)卡刷卡制度以來，我委公務(wù)刷卡率一直在90%以上，較好的完成了預(yù)期目標(biāo)。支出符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定。
今年來，在市委編辦和縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，機(jī)關(guān)干部團(tuán)結(jié)一致，講政治、敢擔(dān)當(dāng)、善作為，一手抓當(dāng)前，從嚴(yán)從實(shí)從細(xì)保平安、護(hù)穩(wěn)定，一手抓長(zhǎng)遠(yuǎn)，深入解決源頭性、基礎(chǔ)性問題，各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)并取得了新成績(jī)。
一、主要工作成效和經(jīng)驗(yàn)
1、全面深化黨政機(jī)構(gòu)改革。在2019年縣機(jī)構(gòu)改革中，做到了三點(diǎn)：一是把握政策不走樣。嚴(yán)格按照省委批復(fù)我縣的機(jī)構(gòu)改革方案設(shè)置黨政工作部門。二是堅(jiān)持原則不打折。堅(jiān)持“編隨事走、人隨編走”，認(rèn)真做好涉改部門轉(zhuǎn)隸人員編制審核、報(bào)批工作，不搞變通和創(chuàng)新。三是身負(fù)其責(zé)不卸肩。指導(dǎo)涉改部門做好“三定”起草和涉改部門及副科級(jí)事業(yè)單位“三定”審核、報(bào)批、發(fā)文工作。截至11月底共印發(fā)正科級(jí)行政事業(yè)單位三定文件55個(gè)，副科級(jí)三定文件26個(gè)。
2、認(rèn)真搞好鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革。我們到周邊縣市、縣直單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門等多處做了大量的前期調(diào)研工作，按照突出行政審批、突出便民服務(wù)、突出綜合執(zhí)法、規(guī)范站所管理的原則，科學(xué)制訂鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革方案，確保了鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)現(xiàn)簡(jiǎn)政放權(quán)、高效服務(wù)的改革目標(biāo)。其中，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)黨政辦公室加掛行政審批辦公室牌，這一首創(chuàng)做法在全市范圍得到推廣。
3、著力規(guī)范機(jī)構(gòu)管理。按照“精減、統(tǒng)一、效能”和“撤一建一、只減不增”的原則，嚴(yán)格審批機(jī)構(gòu)，堅(jiān)決守住2012年底機(jī)構(gòu)數(shù)額不突破的紅線。同時(shí)，加大內(nèi)部挖潛力度，通過整合或綜合設(shè)置機(jī)構(gòu)，著力撤銷一批設(shè)置不科學(xué)的機(jī)構(gòu)，騰出有限的機(jī)構(gòu)資源，努力為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供機(jī)構(gòu)保障。
4、不斷優(yōu)化編制管理。一是建立編制動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，優(yōu)化編制資源。在今年的機(jī)構(gòu)改革中，我們本著總量不增、有保有壓的原則，在整合內(nèi)部資源、挖掘自身潛力上多想辦法，機(jī)構(gòu)編制隨職責(zé)變化進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整。對(duì)職責(zé)弱化、任務(wù)減少的單位予以撤銷或合并，人員只出不進(jìn)，空編予以收回，將編制調(diào)整到職責(zé)增加、任務(wù)加重的單位。今年共計(jì)調(diào)整編制137名，既控制了總量，又盤活了存量，發(fā)揮機(jī)構(gòu)編制資源使用效益最大化。二是創(chuàng)新編制管理模式，服務(wù)民生事業(yè)。對(duì)各單位出現(xiàn)空編需補(bǔ)充人員情況，實(shí)行總量控制，上年度申報(bào)下一年的編制使用計(jì)劃。2019年，通過擬定計(jì)劃、申報(bào)、招錄等流程，共招錄公務(wù)員79名、教師449名、專業(yè)醫(yī)護(hù)人員96人、大學(xué)生村官2人、“三支一扶”人員3人；機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員選調(diào)110人，保障了民生領(lǐng)域機(jī)構(gòu)編制需求。三是規(guī)范實(shí)名制系統(tǒng)管理，提供決策依據(jù)。通過機(jī)構(gòu)編制實(shí)名制管理系統(tǒng)平臺(tái)數(shù)據(jù)校驗(yàn)功能，對(duì)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)、人員數(shù)據(jù)、不平衡臺(tái)賬、編制和職數(shù)一致性等各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行校驗(yàn)和修正，開展相關(guān)項(xiàng)目抽查，對(duì)錄入的數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核把關(guān)，確保信息數(shù)據(jù)更新的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。2019年，共調(diào)整完善36個(gè)涉改黨政部門及人大政協(xié)機(jī)關(guān)、200多個(gè)事業(yè)單位的機(jī)構(gòu)編制數(shù)據(jù)信息，較好地實(shí)現(xiàn)了及時(shí)準(zhǔn)確反映機(jī)構(gòu)改革進(jìn)展情況的工作目標(biāo)。四是規(guī)范機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)，實(shí)現(xiàn)只減不增。按照規(guī)定核定各級(jí)各部門和內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)，實(shí)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)只減不增的改革要求。全縣黨政群人大政協(xié)機(jī)關(guān)和涉改事業(yè)單位共核定正科級(jí)職數(shù)75名、副科級(jí)職數(shù)201名、“三總師”職數(shù)13名、其他副科級(jí)職數(shù)16名。
5、從嚴(yán)抓實(shí)登記管理。一是更好更快地完成了年度報(bào)告公示工作。對(duì)今年需要公示的430家單位全部完成公示，公示率達(dá)到100%，公示工作全程通過事業(yè)單位在線網(wǎng)上平臺(tái)辦結(jié)，將辦事人員“路上跑”模式改變?yōu)橘Y料“線上跑”模式，線下不用再遞交任何資料，真正實(shí)現(xiàn)了“零跑腿”。二是更嚴(yán)更實(shí)地搞好了登記管理工作。在機(jī)構(gòu)改革工作完成之后，第一時(shí)間督促相關(guān)黨政機(jī)關(guān)及其事業(yè)單位完成相應(yīng)的登記管理。截止日前，辦結(jié)網(wǎng)上事業(yè)單位設(shè)立登記4家、變更登記103家、注銷登記6家、換補(bǔ)發(fā)證書12家，其中涉及機(jī)構(gòu)改革的事業(yè)單位登記事項(xiàng)共39家。黨政機(jī)關(guān)群團(tuán)全年辦結(jié)登記事項(xiàng)共30家，其中涉及機(jī)構(gòu)改革之后的登記事項(xiàng)15家。
三、存在的主要問題
1、績(jī)效評(píng)價(jià)管理制度尚不健全。雖然我們制定了相關(guān)的管理辦法和實(shí)施細(xì)則，建立了與實(shí)際相結(jié)合并具有指導(dǎo)意義的績(jī)效管理工作機(jī)制和流程，但還不完善。
2、對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的認(rèn)識(shí)不夠。通過績(jī)效評(píng)價(jià)工作的逐步推進(jìn)，各委辦逐步樹立了績(jī)效理念，對(duì)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作的態(tài)度由“被動(dòng)接受”變?yōu)椤爸鲃?dòng)實(shí)施”，但了解還不夠深入，對(duì)單位績(jī)效不重視，認(rèn)為績(jī)效評(píng)價(jià)只是財(cái)務(wù)部門的事情，相關(guān)項(xiàng)目職責(zé)部門配合不夠，往往只能提供有限的數(shù)據(jù)資料或簡(jiǎn)單的工作計(jì)劃、工作總結(jié)，績(jī)效評(píng)價(jià)工作資料非常有限、內(nèi)容粗淺。
3、人員素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。由于預(yù)算績(jī)效管理工作開展時(shí)間短、涉及面廣、專業(yè)性強(qiáng)，加上缺乏系統(tǒng)的培訓(xùn)，相關(guān)人員對(duì)預(yù)算績(jī)效管理理解不充分，對(duì)預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)不精通，在一定程度上影響了績(jī)效評(píng)價(jià)工作質(zhì)量。
四、改進(jìn)的主要措施
1、完善績(jī)效評(píng)價(jià)工作制度。逐步建立和完善財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)制度，包括績(jī)效目標(biāo)審查制度、項(xiàng)目績(jī)效考核制度、績(jī)效獎(jiǎng)懲制度等。
2、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)能力。由于績(jī)效評(píng)價(jià)工作要求高、工作量大、涉及項(xiàng)目業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等多方面的專業(yè)知識(shí)，只有對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行多方位多層次的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，努力提高人員素質(zhì)，才能真正將預(yù)算績(jī)效管理工作落實(shí)到位。
十、其他重要事項(xiàng)
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本部門2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出29.05萬元，比2018 年增加5萬元，增長(zhǎng)17%。主要原因是：扶貧和防汛力度加大。
（二）政府采購支出情況
本單位本年無政府采購支出。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況及新增資產(chǎn)配置情況
截至2019年12月31日，本部門共有車輛0輛，無單位價(jià)值50萬元的通用設(shè)備，無單位價(jià)值100萬元的專用設(shè)備。固定資產(chǎn)43.26萬元，固定資產(chǎn)累計(jì)折舊42.89萬元，固定資產(chǎn)凈值0.35萬元。未新增資產(chǎn)。
（四）一般性支出情況
本部門2019年一般性支出決算共計(jì)29.05萬元，其中:辦公費(fèi)2.85萬元、印刷費(fèi)0.88萬元、水費(fèi)1.07萬元、電費(fèi)2萬元、郵電費(fèi)2.27萬元、差旅費(fèi)2.05萬元、維修（護(hù)）費(fèi)1.01萬元、會(huì)議費(fèi)2.73萬元、培訓(xùn)費(fèi)0.6萬元、公務(wù)接待費(fèi)1.33萬元、其他交通費(fèi)用5.57萬元。
第四部分名詞解釋
1、財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
2、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
3、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金。
4、上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
5、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
6、基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
7、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
8、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。
9、商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
