2022年度
岳陽縣司法局（匯總）決算公開說明
目錄
第一部分 司法局單位概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預算收入支出決算情況
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
十、關于機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、關于政府采購支出說明
十三、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、關于2022年度績效評價情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽縣司法局（匯總）概況
一、 部門職責
（一）1. 貫徹執(zhí)行黨和國家、省、市有關司法行政工作的方針、政策和法律、法規(guī)及規(guī)章；擬定全縣司法行政規(guī)范性文件，編制全縣司法行政工作的中長期規(guī)劃、年度工作計劃，并組織和監(jiān)督實施。
2. 指導管理全縣基層司法所及村（居）人民調解委員會、社區(qū)矯正、基層法律服務機構的工作。
3.負責對全縣刑滿釋放和解除勞教人員的安置幫教工作。
4.監(jiān)督管理全縣法律援助工作。
5. 擬訂全縣法制宣傳教育和依法治理規(guī)劃并組織實施；指導全縣的依法治理工作；會同有關部門指導對外法制宣傳工作。擬訂全縣依法治理規(guī)劃和實施方案；指導、組織、協(xié)調全縣依法治理工作；負責法律法規(guī)的編輯和普法學法檢查考核工作；擬訂全縣法制宣傳教育規(guī)劃并組織實施；參與指導基層民主法制建設。
6. 指導管理全縣法律服務機構和法律服務市場；指導律師隊伍的行業(yè)管理，負責對公證、律師機構及其從業(yè)人員的相關管理工作，檢查監(jiān)督律師、公證機構及其人員依法執(zhí)業(yè)情況，對其違法違紀行為進行查處。
7.管理全縣涉毒人員特殊人群收治工作。
8. 組織起草全縣司法行政規(guī)范性文件；負責全縣司法行政執(zhí)法與本系統(tǒng)執(zhí)法檢查工作，指導基層法制建設工作，承辦本局行政復議、應訴工作；組織有關法律、政策實施情況和司法行政業(yè)務的調研活動。
9. 指導和管理全縣司法行政系統(tǒng)隊伍建設、黨組織建設和思想政治工作；指導管理司法行政系統(tǒng)的教育培訓、考核獎勵和警務工作。
10. 承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。
岳陽縣司法局是岳陽縣人民政府工作部門之一，主管全縣司法行政工作。共有機關編制101人，其中司法局在職人數(shù)78人，離退休人員11人；收治中心核定編制23人，現(xiàn)在職人員23人。
局機關內設9個股室，分別為：辦公室、基層股、社區(qū)矯正股、政工股、法治宣傳股（縣依法治縣領導小組辦公室）、公律股、計財股、法規(guī)股、法律援助中心；下設縣涉毒人員特殊人群收治中心1個二級機構；16個派出機構：榮家灣司法所、步仙司法所、中洲司法所、新墻司法所、月田司法所、新開司法所、柏祥司法所、毛田司法所、公田司法所、筻口司法所、東洞庭湖司法所、長湖司法所、黃沙街司法所、麻塘司法所、楊林司法所、張谷英司法所。
（二）決算單位構成。
本單位所屬二級機構收治中心為財務獨立核算二級機構，因此2022年度部門決算包括司法局本級決算以及所屬二級機構岳陽縣病殘吸毒人員收治中心的匯總決算。
第二部分
部門決算表
（見附件）
第三部分
2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計3022.55萬元（含年初結轉和結余資金34.06萬元）。與上年相比，增加514.65萬元，增長20.52%，主要是因為收治中心的整體搬遷。2022年度支出總計3022.55萬元（含結余分配2.27萬元及年末結轉和結余資金2.07萬元），與上年相比，514.65萬元，增長20.52%，主要是因為收治中心的整體搬遷。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計2988.49萬元，其中：財政撥款收入2825.27萬元，占94.54%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入163.22萬元，占5.46%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計3018.21萬元，其中：基本支1982.46萬元，占65.68%；項目支出1035.75萬元，占34.32%；上繳上級支出0萬元，0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收入合計2827.45萬元（含年初財政撥款結轉和結余資金2.18萬元），與上年相比，增加了588.89萬元,增加26.31%，主要是因為收治中心的整體搬遷。2022年度財政撥款支出合計2827.45萬元（年末沒有財政撥款結轉和結余資金），與上年相比，增加588.89萬元,增加26.31%，主要是因為收治中心的整體搬遷導致經(jīng)費支出增長。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出2186.03萬元，占本年支出合計的72.43%，與上年相比，財政撥款支出減少51.26萬元，減少2.29%，主要是因為由于收治中心整體搬遷增加了政府性基金預算財政撥款，相對減少了一般公共預算財政撥款支出。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2022年度財政撥款支出2186.03萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出19.98萬元，占0.91%，公共安全支出1889.56萬元，占86.44%；社會保障和就業(yè)152.94萬元，占7%，衛(wèi)生健康支出51.23萬元，占2.34%，住房保障支出72.32萬元，占3.31%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數(shù)為1638.26萬元，支出決算數(shù)為2186.03萬元，完成年初預算的133.44%，其中：
1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為19.98萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于（小于）年初預算數(shù)的主要原因是年初預算調整；
2、一般公共服務（類）組織事務（款）其他組織事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
3、公共安全支出（類）司法（款）行政運行（項）
年初預算為1124.27萬元，支出決算為1393.88萬元，完成年初預算的123.98%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是年初預算調整；
4、公共安全支出（類）司法（款）一般行政管理事務（項）
年初預算為0萬元，支出決算為55.48萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
5、公共安全支出（類）司法（款）基層司法業(yè)務（項）
年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
6、公共安全支出（類）司法（款）普法宣傳（項）
年初預算為0萬元，支出決算為1.23萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
7、公共安全支出（類）司法（款）公共法律服務（項）
年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
8、公共安全支出（類）司法（款）其他司法支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為79.04萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
9、公共安全支出（類）強制隔離戒毒（款）行政運行（項）
年初預算為288萬元，支出決算為297.11萬元，完成年初預算的103.16%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是年初預算調整；
10、公共安全支出（類）強制隔離戒毒（款）其他強制隔離戒毒（項)
年初預算為0萬元，支出決算為37.64萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
11、公共安全支出（類）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為10.18萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
11、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保障繳費支出（項）
年初預算為96.43萬元，支出決算為96.43萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)持平；
12、社會保障和就業(yè)支出（類）就業(yè)補助（款）其他就業(yè)補助支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為43.48萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
13、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為7萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
14、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）
年初預算為6.01萬元，支出決算為6.03萬元，完成年初預算的100.33%，決算數(shù)與年初預算數(shù)基本持平；
15、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）
年初預算為51.23萬元，支出決算為51.23萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)持平；
16、住房保障支出（類）住房保障支出（款）住房公積金（項）
年初預算為72.32萬元，支出決算為72.32萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)持平；
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出1791.70萬元，其中：
人員經(jīng)費1463.67萬元，占基本支出的81.69%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、生活補助等。公用經(jīng)費328.03萬元，占基本支出的18.31%，主要主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費、被裝購置費、工會經(jīng)費、其他交通費用、稅收及附加費、其他商品和服務支出、辦公設備購置等。
七、政府性基金預算收入支出決算情況
2022年度政府性基金預算財政撥款收入641.42萬元；年初結轉和結0萬元；支出641.42萬元，其中基本支出0萬元，項目支出641.42萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：
1、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國有土地權使用權出讓收入安排的支出（款）城市建設支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為589.37萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
2、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國有土地權使用權出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為52.05萬元，因年初預算數(shù)為0，無百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算調整；
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
2022年度本單位無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。
九、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為11.9萬元，支出決算為5.04萬元，完成預算的42.35%，其中：
因公出國（境）費支出預算為 0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數(shù)等于預算數(shù)，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,本年與上年持平。
公務接待費支出預算為3.9萬元，支出決算為0.61萬元，完成預算的15.64%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是因認真貫徹落實貫徹落實中央八項規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，與上年相比持平。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數(shù)與預算數(shù)持平，與上年相比持平。
公務用車運行維護費支出預算為7.9萬元，支出決算為4.43萬元，完成預算的56.08%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是縮減開支，與上年相比持平。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.61萬元，占12.1%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算4.43萬元，占87.9%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為0.61萬元，全年共接待來訪團組8個、來賓26人次，主要是開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合行政執(zhí)法改革調研、開展“我為基層解難題”法律援助辦案業(yè)務調研和指導發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為4.43萬元，其中：公務用車購置費0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，單位本級或某二級機構更新公務用車0輛。公務用車運行維護費4.43萬元，主要是維修護理、油費及保險支出，截止2022年12月31日，我單位開支財政撥款的執(zhí)法用車保有量為1輛。
十、關于機關運行經(jīng)費支出說明
本部門2022年度機關運行經(jīng)費支出328.3萬元，比上年決算數(shù)減少112.14 萬元，降低25.46%。主要原因是：是因認真貫徹落實貫徹落實中央八項規(guī)定縮減開支。機關運行經(jīng)費主要包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
十一、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費1.35萬元，用于召開全縣司法行政大會，人數(shù)84人，內容為2021年工作總結，2022年工作規(guī)劃；法制政府示范創(chuàng)建動員會，人數(shù)80，內容動員布署法制政府示范創(chuàng)建工作；開支培訓費0.23萬元，用于黨的二十大精神學習培訓，人數(shù)78人，內容為學習黨的二十大精神；舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十二、關于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額199.06萬元，其中：政府采購貨物支出199.06萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額199.06萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額173.56萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的87.19%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的25.5%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的12.81%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
十三、關于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備XX臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關于2022年度績效評價情況的說明
（1）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2022年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目1個，二級項目0個，共涉及資金45 萬元，占一般公共預算項目支出總額的11.41%。組織對2021年度0 個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2021年度0個國有資本經(jīng)營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0 萬元，占國有資本經(jīng)營預算項目支出總額的0%。 組織對“社區(qū)矯正”這個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出45萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0萬元。從評價情況來看。每月開展社區(qū)服刑人員行為規(guī)范集中教育活動，加強社區(qū)矯正日常監(jiān)管，重點抓好入矯接收、外出管理、居住地變更等環(huán)節(jié)工作，確保轄區(qū)內矯正工作平穩(wěn)安全運行，為預防社區(qū)服刑人員重新違法犯罪打下堅實基礎。(緩刑361人，假釋14人，管制0人，暫予監(jiān)外執(zhí)行4人)，無一人重新犯罪，未發(fā)生因脫管漏管而引發(fā)的重大治安案件和刑事案件。我局出臺的《岳陽縣社區(qū)矯正日常管理辦法（試行）》，統(tǒng)一規(guī)范了社區(qū)矯正對象每日簽到、外出請假、社區(qū)勞動、教育學習等日常活動管理的獎懲標準，將對社矯對象的管理由“人治”到“法治”，切力化解對社矯對象監(jiān)管不到位的風險。
組織對“岳陽縣司法局”1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出2237.29萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，2022年我局進一步完善財務管理制度，進一步加強資產(chǎn)管理。進一步貫徹落實中央“八項規(guī)定”和湖南省委“九條規(guī)定”，建立本部門“三公經(jīng)費”等公務支出管理制度及厲行節(jié)約制度，加強經(jīng)費審批和控制，規(guī)范支出標準與范圍，并嚴格執(zhí)行。
（2）部門決算中項目績效自評結果（如有）。
社區(qū)矯正項目績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目績效自評得分為96 分。項目全年預算數(shù)為45萬元，執(zhí)行數(shù)為45 萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一確保社區(qū)矯正對象四個不發(fā)生；二是維護社會穩(wěn)定，促進法治建設。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是專業(yè)人員編制不足；二是相關單位協(xié)調機制不完善。
（3）部門評價項目績效評價結果。
部門整體支出績效自評得分96，評價等級為“優(yōu)秀”。
第四部分
名詞解釋
一、 財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
二、一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿(mào)事務、工商行政管理事務、質量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商。
三、社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經(jīng)費。
四、基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
五、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
六、機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
七、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
八、政府采購：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
九、工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
十、基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級
十一、津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
十二、獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
十三、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映
第五部分
附件
