2021年度
岳陽縣審計(jì)局部門決算
目錄
第一部分審計(jì)局單位概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
三、部門決算單位構(gòu)成
第二部分2021年度部門決算表
一、部門收支決算總表
二、部門收入決算表
三、部門支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2021年度預(yù)算績效情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
岳陽縣審計(jì)局單位概況
一、 部門職責(zé)
（一）參與制定審計(jì)、財(cái)經(jīng)方面的地方性法規(guī)、規(guī)章和其它規(guī)范性文件；規(guī)范企業(yè)、行政事業(yè)等各經(jīng)濟(jì)管理部門的行為，為政府和上級領(lǐng)導(dǎo)提供宏觀決策依據(jù)。
（二）在縣人民政府和上一級審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，對本級預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，向本級人民政府和上一級審計(jì)機(jī)關(guān)提出審計(jì)結(jié)果報告。
（三）依據(jù)《審計(jì)法》等法律法規(guī)，直接進(jìn)行下列審計(jì)
對本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其它財(cái)政收支情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對本級人民政府各部門和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算以及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對本縣地方性金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況進(jìn)行審計(jì)；對本級地方性非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
按照國家有關(guān)規(guī)定，對本縣屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對象的其他單位的主要負(fù)責(zé)人，在任職期間對本部門或者本單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對縣屬國有企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況和國有資產(chǎn)保值、增值情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對有國家資金或接受財(cái)政補(bǔ)貼的事業(yè)組織和使用財(cái)政資金的其他事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對政府部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；
對與縣級財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)，向有關(guān)部門、單位進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查；
對其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)的事項(xiàng)，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
（四）承辦縣委、縣人民政府及上級部門交辦的其他工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。岳陽縣審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、法制股、經(jīng)責(zé)室、經(jīng)貿(mào)股、財(cái)金股、行審股、基建一股、基建二股、審計(jì)執(zhí)行股、審計(jì)信息股、投資審計(jì)服務(wù)中心。
三、決算單位構(gòu)成
岳陽縣審計(jì)局2021年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：岳陽縣審計(jì)局本級。
第二部分
部門決算表
（見附件）
第三部分
2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入總計(jì)652.06萬元（含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金85.9萬元），與上年相比，減少5.78萬元，減少0.87%，主要是因?yàn)槭菈嚎s一般性支出等。
2021年度支出總計(jì)652.06萬元（含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金7.49萬元），與上年相比，減少5.78萬元，減少0.87%，主要是因?yàn)槭菈嚎s一般性支出等。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計(jì)566.16萬元（不含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），其中：財(cái)政撥款收入566.16萬元，占100%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計(jì)644.57萬元（不含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），其中：基本支出644.57萬元，占100%；項(xiàng)目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財(cái)政撥款收入合計(jì)566.16萬元（不含年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），與上年相比，增加26.04萬元,增長4.82%，主要是因?yàn)槿藛T變動和工資變化。
2021年度財(cái)政撥款支出合計(jì)632.01萬元（不含年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金），與上年相比，增加69.68萬元,增長12.39%，主要是因?yàn)槿藛T變動和工資變化。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2021年度財(cái)政撥款支出632.01萬元，占本年支出合計(jì)的96.92%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加69.68萬元，增長12.39%，主要是因?yàn)槿藛T變動和工資變化。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財(cái)政撥款支出632.01萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）632.01，占100%；
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2021年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為372.07萬元，支出決算數(shù)為632.01萬元，完成年初預(yù)算的169.83%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為372.07萬元，支出決算為632.01萬元，完成年初預(yù)算的169.83%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員變動和工資變化，工資福利性支出超預(yù)算；辦公電腦過期處置重新購置，資本性支出增加未納入預(yù)算；單位經(jīng)費(fèi)預(yù)算不足。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財(cái)政撥款基本支出632.01萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)403.03萬元，占基本支出的63.77%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、生活補(bǔ)助、其他對個人和家庭的補(bǔ)助等；日常公用費(fèi)228.98萬元，占比36.23%，包括主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新等。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為5.25萬元，支出決算為0.13萬元，完成預(yù)算的2.47%，其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減，原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為5.25萬元，支出決算為0.13萬元，完成預(yù)算的2.47%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約，與上年相比減少1.26萬元，減少90.64%,減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年支出比上年有所壓減。
公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算數(shù)0萬元，預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減，原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減，原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.13萬元，占100%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.13萬元，全年共接待來訪團(tuán)組4個、來賓30人次，主要是主要是用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，主要是無支出，截止2021年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2021年度本單位無政府性基金收支
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
2021年度本單位無國有資本經(jīng)營
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
本部門2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出228.98萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加61.88萬元，增長37.02%。主要原因是：辦公樓維修、辦公電腦過期處置重新購置。
十一、一般性支出情況說明
2021年本部門開支會議費(fèi)0.7萬元，用于審計(jì)工作視頻會議，人數(shù)40人，內(nèi)容為上級審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)工作、會議精神傳達(dá)、各類審計(jì)項(xiàng)目學(xué)習(xí)交流；開支培訓(xùn)費(fèi)0.53萬元，用于開展審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、專業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育，人數(shù)40人，內(nèi)容為審計(jì)業(yè)務(wù)、大數(shù)據(jù)審計(jì)、繼續(xù)教育培訓(xùn)；舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元，主要是無支出。
十二、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十四、2021年度預(yù)算績效情況說明
2021年度績效管理工作開展情況良好。績效預(yù)期目標(biāo)完成良好，相關(guān)指標(biāo)都已達(dá)標(biāo)，績效自評綜合得分96分。并已按照財(cái)政績效部門要求已公開績效信息。
第四部分
名詞解釋
1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。
第五部分
