目 錄
第一部分 岳陽縣審計局2020年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
（二）機構(gòu)設(shè)置
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算
（二）支出預(yù)算
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
（一）基本支出
（二）項目支出
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費
（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算
（三）政府采購情況
（四）國有資產(chǎn)占有使用情況
（五）重點項目預(yù)算的績效目標(biāo)等預(yù)算績效情況說明
六、名詞解釋
第二部分 部門預(yù)算公開表格
一、部門收支總表
二、部門收入總表
三、部門支出總表
四、部門支出總表（分類）
五、部門支出總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
六、工資福利支出預(yù)算表
七、工資福利支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
八、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表
九、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算(按政府預(yù)算)
十、對個人和家庭的補助支出預(yù)算表
十一、對個人和家庭的補助支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）
十二、財政撥款收支總表
十三、一般預(yù)算撥款支出預(yù)算表
十四、一般預(yù)算撥款基本支出預(yù)算表
十五、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表
十六、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
十七、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表
十八、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）
十九、一般預(yù)算撥款——對個人和家庭的補助支出預(yù)算表
二十、一般預(yù)算撥款——對個人和家庭的補助支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）
二十一、支出預(yù)算項目明細(xì)表
二十二、政府性基金撥款支出預(yù)算表
二十三、政府性基金撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
二十四、納入專戶管理的非稅收入撥款支出預(yù)算表
二十五、納入專戶管理的非稅收入撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
二十六、經(jīng)費撥款支出預(yù)算表
二十七、經(jīng)費撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
二十八、2020年“三公”經(jīng)費預(yù)算公開表
二十九、部門(單位)整體支出預(yù)算績效目標(biāo)申報表
三十、財政支出項目預(yù)算績效目標(biāo)申報表
第一部分岳陽縣審計局2020年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
（一）職能職責(zé)
貫徹執(zhí)行國家、省、市關(guān)于審計工作的方針、政策和法律法規(guī)，參與起草本縣審計、財政經(jīng)濟等規(guī)范性文件草案，制定審計業(yè)務(wù)規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。
（二）機構(gòu)設(shè)置
我局共設(shè)辦公室、法制股、經(jīng)責(zé)室、經(jīng)貿(mào)股、財金股、行審股、基建一股、基建二股、審計執(zhí)行股、審計信息股10個股室。全局在編在職28人，退休人員12人。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
本單位沒有所屬二級機構(gòu)，因此2020年度部門預(yù)算僅為本級預(yù)算。
三、部門收支總體情況
2020年部門預(yù)算包括本級預(yù)算和所含預(yù)算單位在內(nèi)的匯總情況。收入包括經(jīng)費撥款，也包括納入預(yù)算管理的非稅收入撥款；支出包括保障單位基本運行的經(jīng)費，也包括項目經(jīng)費。注明：本單位2020年沒有政府性基金預(yù)算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件22、23、24、25表均為空。
（一）收入預(yù)算
2020年年初預(yù)算總收入373.2萬元，比上年預(yù)算數(shù)388萬元減少14.8萬元，減少3.96%；其中：一般公共預(yù)算撥款373.2萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少14.8萬元，減少3.96%。總收入增減原因：主要是壓減一般性支出，導(dǎo)致預(yù)算總收入減少。
（二）支出預(yù)算
2020年年初預(yù)算總支出373.2萬元，比上年預(yù)算數(shù)388萬元減少14.8萬元，減少3.96%；其中：機關(guān)工資福利支出249.46萬元比上年預(yù)算283.3萬元減少33.84萬元，減少13.57%；公用經(jīng)費33.34萬元比上年預(yù)算35.7萬元減少2.36萬元，減少7.08%；項目支出63萬元，與上年預(yù)算數(shù)69萬元減少6萬元，減少4.76%，對個人和家庭的補助27.4萬元，與上年預(yù)算數(shù)0萬元增加27.4萬元，增加100%。總支出增減原因：主要是壓減一般性支出，導(dǎo)致預(yù)算總支出減少。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2020年一般公共預(yù)算撥款支出373.2萬元，其中：基本支出310.2萬元，項目支出63萬元。相比上年預(yù)算數(shù)388萬元減少14.8萬元，增減變化原因：主要是壓減一般性支出，導(dǎo)致一般公共預(yù)算撥款支出減少。
具體安排情況如下：
（一）基本支出
2020年年初預(yù)算數(shù)為310.2萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。
（二）項目支出
2020年年初預(yù)算數(shù)為63萬元，項目支出是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。其中：審計業(yè)務(wù)工作經(jīng)費44萬元，事務(wù)所經(jīng)費9萬元、經(jīng)濟責(zé)任審計經(jīng)費10萬元，主要用于各股室等相關(guān)職能部門專項業(yè)務(wù)、運行維護等方面。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費
本部門2020年機關(guān)運行經(jīng)費當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款33.34萬元，比2019年預(yù)算數(shù)35.7萬元減少2.36萬元，減少7.08%，主要原因是壓減一般性支出，導(dǎo)致機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算減少。
（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算
本部門2020年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)5.3萬元，其中，公務(wù)接待費5.3萬元，因公出國（境）費0萬元，公務(wù)用車購置及運行費0 萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元）。比2018年“三公”預(yù)算數(shù)5.45萬元減少0.15萬元，降低2.83%，主要原因是：進一步加強公務(wù)接待管理，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費用。
（三）政府采購情況
本部門2020年政府采購預(yù)算總額0萬元，其中工程類0萬元，貨物類0 萬元，服務(wù)類0萬元。
（四）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2019年12月31日本單位的固定資產(chǎn)期末數(shù)252.43萬元，其中：專用設(shè)備總價值115.33萬元，房屋總價值134.10萬元，無形資產(chǎn)總價值3萬元。本單位年末共有車輛0輛；單價50萬元以上通用設(shè)備0臺；單價100萬元以上專用設(shè)備0臺。2020年一般公共預(yù)算安排購置車輛0輛，占用辦公用房1525平方米。
（五）重點項目預(yù)算的績效目標(biāo)等預(yù)算績效情況說明
（1）整體預(yù)算績效情況說明
2020年度整體支出預(yù)算績效目標(biāo)：強化審計隊伍建設(shè)；提升審計成效；創(chuàng)新審計方式、方法；推進審計信息化建設(shè)
（2）重點項目預(yù)算績效情況說明
本單位沒有重點績效評價項目。
詳見文尾附表中部門預(yù)算公開表格的第29張表《整體支出績效目標(biāo)表》，第30張表《項目支出績效目標(biāo)表》。
六、名詞解釋
1、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入省財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
附表：岳陽縣審計局2020年度縣直部門預(yù)算公開表.xls
