岳陽縣財政局2023年度
單位預算
目錄
第一部分 2023年單位預算說明
第二部分 單位預算公開表格
1.收支總表
2.收入總表
3.支出總表
4.支出預算分類匯總表（按政府預算經(jīng)濟分類）
5.支出預算分類匯總表（按部門預算經(jīng)濟分類）
6.財政撥款收支總表
7.一般公共預算支出表
8.一般公共預算基本支出表
9.一般公共預算基本支出表-人員經(jīng)費（工資福利支出）（按政府預算經(jīng)濟分類）
10.一般公共預算基本支出表-人員經(jīng)費（工資福利支出）（按部門預算經(jīng)濟分類）
11.一般公共預算基本支出表-人員經(jīng)費（對個人和家庭的補助）（按政府預算經(jīng)濟分類）
12.一般公共預算基本支出表-人員經(jīng)費（對個人和家庭的補助）（按部門預算經(jīng)濟分類）
13.一般公共預算基本支出表-公用經(jīng)費（商品和服務支出）（按政府預算經(jīng)濟分類）
14.一般公共預算基本支出表-公用經(jīng)費（商品和服務支出）（按部門預算經(jīng)濟分類）
15.一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表
16.政府性基金預算支出表
17.政府性基金預算支出分類匯總表（按政府預算經(jīng)濟分類）
18.政府性基金預算支出分類匯總表（按部門預算經(jīng)濟分類）
19.國有資本經(jīng)營預算支出表
20.財政專戶管理資金預算支出表
21.專項資金預算匯總表
23.項目支出績效目標表
23.部門整體支出績效目標表
注：以上單位預算公開報表中，空表表示本單位無相關收支情況。
第一部分 2023年單位預算說明
一、單位基本概況
（一）職能職責
1.組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2.起草財政、財務、會計管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務、會計管理的制度及辦法。
3.承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度縣本級預算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財政收支預算，匯總全縣財政總決算；受縣政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預算、預算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂縣本級經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。完善轉移支付制度，推進財政體制改革。
4.負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5.組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負責制定政府采購制度并實施監(jiān)督管理。
6.貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時提出調整方案并組織實施，按照規(guī)定權限，辦理申報地方稅收減免的有關工作。按規(guī)定承擔地方關稅管理的有關工作。
7.負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。負責控制社會集團購買力工作。負責財政預算內行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
8.負責審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關制度，負責縣級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
9.負責辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10.會同有關部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制縣社會保障預決草案。
11.貫徹執(zhí)行政府內外債務管理的政策，防范財政風險。負責統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
12.負責管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導和管理社會審計。
13.監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
14.承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。
（二）機構設置
目前，岳陽縣財政局共設辦公室、法規(guī)股、信息股、人事股、機關紀委、工會、綜合規(guī)劃股、預算股、 績效評價股、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟建設股、社會保障股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、財計股、企業(yè)股、金融債務股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、財政投資評審中心、會計股、自然資源股、政府采購辦、國資管理中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、財政事務管理中心、財政監(jiān)管中心、財政集中支付中心等股室。
二、單位收支總體情況
（一）收入預算
包括一般公共預算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2023年本單位收入預算1691.83萬元，其中，一般公共預算撥款1592.36萬元，上年結轉99.47萬元。本單位2023年沒有政府性基金預算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預算撥款、國有資本經(jīng)營預算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件16-18（政府性基金預算）、19（國有資本經(jīng)營預算）、20表（財政專戶管理資金預算）均為空。收入較去年增加90.71萬元，主要是因為本年度將上年預算資金結轉指標納入預算收入。
（二）支出預算
2023年本單位支出預算1691.83萬元，其中，一般公共服務支出1401.48萬元，社會保障和就業(yè)支出129.29萬元，衛(wèi)生健康支出71.17萬元，住房保障支出89.89萬元。支出較去年增加90.71萬元，其中基本支出增加81.09萬元，項目支出增加9.62萬元。其中基本支出較上年增加主要是因為本年度將上年預算資金結轉指標納入預算支出以及人員工資等待遇提高，人員經(jīng)費增加；項目支出增加主要是因為預算口徑改變，增加項目支出。
三、一般公共預算撥款支出預算
2023年一般公共預算撥款支出預算1691.83萬元，其中，一般公共服務支出1401.48萬元，占82.84%；社會保障和就業(yè)支出129.29萬元，占7.64%；衛(wèi)生健康支出71.17萬元，占4.21%；住房保障支出89.89萬元，占5.31%。具體安排情況如下：
（一）基本支出：2023年基本支出年初預算數(shù)為1455.71萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、差旅費等日常公用經(jīng)費。
（二）項目支出：2023年項目支出年初預算數(shù)為236.12萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括按項目管理的商品和服務支出、資本性支出（基本建設）、資本性支出等。其中：1.財政監(jiān)督4萬元，主要用于保障財政監(jiān)督檢查業(yè)務和各類專項資金安全高效，財政監(jiān)督檢查業(yè)務正常運行，推動財政監(jiān)督檢查結果的反饋整改，以及績效評價報告結果的應用，提高財政資金的規(guī)范化管理水平和財政資金的使用效益；2.財政投資評審8萬元，主要用于政府投資提供評審服務；項目建設程序和管理制度執(zhí)行情況評審；項目招標標底評審；項目概算、預算、竣工結（決)算評審；建設項目財政性資金使用、管理評審；工程造價相關情況評審；財政性資金項目專項檢查；3.非稅收入管理13.13萬元,主要用于保證使用單位的票據(jù)需求，保障合法收費，維護國家利益，保障企業(yè)、事業(yè)單位和公民的合法權益；4. 國庫集中支付35.41萬元，主要用于負責預算指標及用款計劃的監(jiān)督管理、內部監(jiān)督檢查及配合國庫股推進財政國庫管理制度改革、建立并維護局內收付管理信息系統(tǒng)及日常支付工作；5.國有資產(chǎn)管理8萬元，主要用于認真執(zhí)行國有資產(chǎn)管理相關法規(guī)政策，細化規(guī)范各項管理制度、程序和方法，扎實推進各項工作開展，不斷提升財政資產(chǎn)管理能力和水平；6.金融控債化債10萬元，主要用于加強地方政府專項債券項目資金的績效管理，提高專項債券資金的使用效益，有效防范政府債務風險；7.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政事業(yè)管理13.76萬元，主要用于規(guī)范財政惠民惠農(nóng)補貼“一卡通”發(fā)放管理，確保財政補貼資金及時、安全、便捷發(fā)放到戶；全面提升鄉(xiāng)村財政財務管理水平，充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務農(nóng)民群眾、促進農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的作用；8.預算一體化運行139.32萬元，主要用于保證財政一體化系統(tǒng)平臺各個模塊子系統(tǒng)正常順利運行，故障排除及時高效；保障財政資金安全、高效運行；9.會議費4.5萬元，主要用于上述項目不同階段的各項會議召開，確保各個項目的正常推進。
四、政府性基金預算支出
2023年度本單位無政府性基金安排的支出，所以公開的附件16-18（政府性基金預算）為空。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經(jīng)費
本單位2023年機關運行經(jīng)費當年一般公共預算撥款188.79萬元，比上一年增加84.39萬元，增加80.83%。主要原因是本年度將公務交通補貼納入公用經(jīng)費預算編制。
（二）“三公”經(jīng)費預算
本單位2023年“三公”經(jīng)費預算數(shù)5.25萬元，其中，公務接待費5.25萬元，因公出國（境）費0萬元，公務用車購置及運行費0萬元，其中公務用車購置費0萬元，公務用車運行費0萬元。比上一年增加0萬元，增加0%，主要原因是厲行節(jié)約，嚴格控制三公經(jīng)費支出。
（三）一般性支出情況
本單位2023年會議費預算3.55萬元，擬召開10次會議，人數(shù)300人，內容為預、決算編審和財政業(yè)務培訓等會議；培訓費預算5萬元，擬開展3次培訓，人數(shù)260人，內容為各類財政業(yè)務培訓；2023年度本單位未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
（四）政府采購情況
2023年度本單位未安排政府采購預算。
（五）國有資產(chǎn)占有使用及新增資產(chǎn)配置情況
截至上一年12月底，本單位共有車輛0輛，其中領導干部用車0輛，一般公務用車0輛，其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備1臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺。
2023年度本單位未計劃處置或新增車輛、設備等。
（六）預算績效目標說明
本單位所有支出實行績效目標管理。納入2023年單位整體支出績效目標的金額為1691.83萬元，其中，基本支出1455.71萬元，項目支出236.12萬元，詳見文尾附表中單位預算公開表格的表22-23。
五、名詞解釋
1、機關運行經(jīng)費：是指各單位的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分 單位預算公開表格
附件：岳陽縣財政局2023年部門預算公開表
