岳陽縣財政局2021年部門決算公開
目錄
第一部分 岳陽縣財政局單位概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算總體情況說明
十、機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產占用情況說明
十四、2021年度預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽縣財政局概況
一、 部門職責
（一）組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經濟形勢，參與制定各項宏觀經濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
（二）起草財政、財務、會計管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務、會計管理的制度及辦法。
（三）承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度縣本級預算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財政收支預算，匯總全縣財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預算、預算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂縣本級經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。完善轉移支付制度，推進財政體制改革。
（四）負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據。按規(guī)定管理彩票資金。
（五）組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負責制定政府采購制度并實施監(jiān)督管理。
（六）貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時提出調整方案并組織實施，按照規(guī)定權限，辦理申報地方稅收減免的有關工作。按規(guī)定承擔地方關稅管理的有關工作。
（七）負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。負責控制社會集團購買力工作。負責財政預算內行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿易外匯管理。
（八）負責審核和匯總編制全縣國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務制度，參與擬訂企業(yè)國有資產管理相關制度，負責縣級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產管理，按規(guī)定管理資產評估工作。
（九）負責辦理和監(jiān)督縣財政的經濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
（十）會同有關部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制縣社會保障預決草案。
（十一）貫徹執(zhí)行政府內外債務管理的政策，防范財政風險。負責統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
（十二）負責管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導和管理社會審計。
（十三）監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
（十四）承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。岳陽縣財政局內設機構包括：辦公室、法規(guī)股、信息股、人事股、工會、綜合規(guī)劃股、預算股、 績效評價股、國庫股、教科文股、行政政法股、經濟建設股、社會保障股、農業(yè)農村股、財計股、企業(yè)股、金融債務股、對外經濟貿易股、財政投資評審中心、會計股、自然資然股、政府采購辦、國資股、財監(jiān)股、等股室；下轄縣財政事務管理中心、縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、縣財政國庫集中支付中心、3個副科級事業(yè)單位。我局編制120名，其中工勤編制2名。我局年末實有人數170人，其中，在職117人，離退休53人。固定資產年末總值896.5萬元，其中辦公用房4307.2平方米。
（二）決算單位構成。岳陽縣財政局2021年部門決算匯總公開單位構成包括：岳陽縣財政局本級以及二級機構。納入岳陽縣財政局2021年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：岳陽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、財政事務中心、國有資產服務中心、財政評審管理中心、財政國庫集中管理中心。
第二部分 部門決算表（見附件）
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入總計1701.10萬元（含年初結轉和結余資金140.12萬元），與上年相比，增加26.91萬元，增長1.61%，主要是因為新增人員工資增加以及工作人員績效工資、三金增加。
2021年度支出總計1701.10萬元（含年末結轉和結余資金73.67萬元），與上年相比，增加26.91萬元，增長1.61%，主要是因為新增人員工資增加以及工作人員績效工資、三金增加。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計1560.98萬元，其中：財政撥款收入1560.98萬元，占100%；上級補助收入0元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計1627.43萬元，其中：基本支出1627.43萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收入合計1560.98萬元（不含年初財政撥款結轉和結余資金），與上年相比，增加10.53萬元,增長0.68%，主要是因為新增人員工資增加以及工作人員績效工資、三金增加。
2021年度財政撥款支出合計1627.43萬元（不含年末財政撥款結轉和結余資金），與上年相比，增加93.35萬元,增長6.09%，主要是因為機關建設費用增加和人員工資上調。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出1627.43萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加93.35萬元，增長6.09%，主要是因為機關建設費用增加和人員工資上調。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2021年度財政撥款支出1627.43萬元，全部為一般公共服務（類）支出，占100%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算數為1560.98萬元，支出決算數為1627.43萬元，完成年初預算的104.26%，其中：
一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。
年初預算為1560.98萬元，支出決算為1627.43萬元，完成年初預算的104.26%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加政策性工資及其他保障費上繳。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出1627.43萬元，其中：人員經費1363.61萬元，占基本支出的83.79%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、退休費等；公用經費263.82萬元，占基本支出的16.21%。其中：商品和服務支出143.10萬元，占基本支出的8.79%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、 郵電費、差旅費、會議費、培訓費等；資本性支出120.72萬元，占基本支出,7.42%，包括用于辦公設備購置等日常公用經費。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為5.25萬元，支出決算為2.58萬元，完成預算的49.14%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年持平，主要原因是本年未安排因公出國（境）；公務接待費支出預算為5.25萬元，支出決算為2.58萬元，完成預算的49.14%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節(jié)約。與上年相比增加2.58萬元，上年決算數為0，增長的主要原因是本年省扶貧辦、財政廳來我局核查，市財政局、其他縣政府來我局學習考察。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.58萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1．因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2．公務接待費支出決算為2.58萬元，全年共接待來訪團組14個、來賓126人次，主要是省扶貧辦、財政廳來我局核查，市財政局、其他縣政府來我局學習考察發(fā)生的接待支出。
3．公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，岳陽縣財政局更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2021年度本單位無政府性基金收支。
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
2021年度本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。
十、機關運行經費支出說明
本部門2021年度機關運行經費支出263.82萬元，比年初預算數減少50.68萬元，增長16.11%。主要原因是厲行節(jié)約減少開支。
十一、一般性支出情況說明
2021年本部門開支會議費0.48萬元，用于召開2次會議，人數80人，內容為政府采購業(yè)務培訓會議；開支培訓費10.7萬元，用于開展5次培訓，人數200人，內容為我局事業(yè)單位工作人員培訓、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部培訓等；本年度未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
十二、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
十三、國有資產占用情況說明
截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、2021年度預算績效情況說明
1.績效管理評價工作開展情況
根據預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算財政撥款收入支出全面開展績效自評。
（1）整體支出情況。2021年度岳陽縣財政局財政撥款收入1560.98萬元，年初結轉和結余140.12萬元；財政撥款支出1627.43萬元，年末結轉和結余73.67萬元。
（2）一般公共預算財政撥款支出情況。基本支出1627.43萬元，項目支出0萬元。
（3）“三公”經費支出情況。“三公”經費支出合計2.58萬元，全部為公務接待費支出。
2.部門（單位）整體支出績效情況
（1）控制日常公用經費開支，年日常公用經費263.82萬元，主要用于人員經費開支，辦公電腦耗材，辦公室日常用品、房屋設備維修及保養(yǎng)等開支。
（2）“三公”經費控制率100%。
（3）管理制度健全，按照縣財政有關文件，嚴格按照制度執(zhí)行。
（4）預決算信息公開性，按照規(guī)定的內容、時間在政府網站公開預決算信息，做到基礎數據信息和會計資料真實、完整、準確。
3.部門（單位）整體支出績效自評結果
岳陽縣財政局2021年度財務管理健全規(guī)范，沒有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，部門整體支出績效自我評價得到98分，自評結果：優(yōu)秀。建議將在以后的工作中加強預算管理，嚴格控制各項經費的開支，提高經費的使用效率。
已按市財政局統(tǒng)一要求在我單位門戶網站公開。
第四部分 名詞解釋
一、財政事務：反映財政部門用于預算改革、財政國庫集中收付業(yè)務、財政監(jiān)察、信息化建設等財政事務方面的支出。
二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的各項支出。
四、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
五、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
