目錄

第一部分岳陽(yáng)縣財(cái)政局概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分岳陽(yáng)縣財(cái)政局決算公開(kāi)表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分岳陽(yáng)縣財(cái)政局決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

十、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

第四部分名稱解釋

第一部分岳陽(yáng)縣財(cái)政局概況

一、部門職責(zé)

1、組織貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財(cái)政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財(cái)政工作；分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

2、起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法。

3、承擔(dān)縣本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級(jí)預(yù)算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)�縣財(cái)政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報(bào)告縣本級(jí)、全縣預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政總決算。組織制訂縣本級(jí)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財(cái)政體制改革。

4、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。

5、組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并實(shí)施監(jiān)督管理。

6、貫徹執(zhí)行國(guó)家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時(shí)提出調(diào)整方案并組織實(shí)施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報(bào)地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔(dān)地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。

7、負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)控制社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買力工作。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

8、負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)縣級(jí)國(guó)有宣傳文化、金融類企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

9、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)管理工作。

10、會(huì)同有關(guān)部門管理縣財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制縣社會(huì)保障預(yù)決草案。

11、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織貸（贈(zèng)）款。承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

12、負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，組織實(shí)施會(huì)計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

13、監(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策和建議。

14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

局共設(shè)辦公室、法規(guī)股、信息中心、人事股、監(jiān)察室、工會(huì)、綜合規(guī)劃股、預(yù)算股績(jī)效評(píng)價(jià)管理中心、國(guó)庫(kù)股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、社會(huì)保障股、農(nóng)業(yè)股、財(cái)計(jì)股、企業(yè)股、金融債務(wù)股、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、會(huì)計(jì)股、自然資源與生態(tài)環(huán)境股、政府采購(gòu)辦、國(guó)資資產(chǎn)股等股室。有岳陽(yáng)縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、財(cái)政事務(wù)中心、國(guó)有資產(chǎn)服務(wù)中心、財(cái)政評(píng)審管理中心、財(cái)政國(guó)庫(kù)集中管理中心5個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu)。我局編制115名，其中事業(yè)編制95名，工勤編制2名。我局年末實(shí)有人數(shù)163人，其中，在職115人，離退休48人。固定資產(chǎn)年末總值1749萬(wàn)元，其中辦公用房4307.2平方米。

決算單位構(gòu)成：岳陽(yáng)縣財(cái)政局2020年部門決算僅包含本單位及二級(jí)機(jī)構(gòu)。納入岳陽(yáng)縣財(cái)政局2020年度部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：岳陽(yáng)縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、財(cái)政事務(wù)中心、國(guó)有資產(chǎn)服務(wù)中心、財(cái)政評(píng)審管理中心、財(cái)政國(guó)庫(kù)集中管理中心。

第二部分  岳陽(yáng)縣財(cái)政局決算公開(kāi)表(見(jiàn)附表)

第三部分岳陽(yáng)縣財(cái)政局決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度總收入1674.19萬(wàn)元（含年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金123.74萬(wàn)元），與上年同比增加70.49萬(wàn)元，增加4.4%，主要原因是人員變動(dòng)增加部分人員工資調(diào)整。2020年度財(cái)政撥款總支出1674.19萬(wàn)元（含年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金140.12萬(wàn)元），與上年同比增加70.49萬(wàn)元，增加4.4%，主要原因是人員變動(dòng)增加部分人員工資調(diào)整。

二、收入決算情況說(shuō)明

2020年度總收入1550.45萬(wàn)元，全部為一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入，占年全年收入100% 。

三、支出決算情況說(shuō)明

2020年支出1534.08萬(wàn)元，其中：基本支出1534.08萬(wàn)元，占總支出的100%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2020年度財(cái)政撥款收入1550.45萬(wàn)元，與上年相比，減少53.25萬(wàn)元，減少3.32%，主要是因?yàn)樨?cái)政根據(jù)我單位業(yè)務(wù)活動(dòng)情況追減了部分預(yù)算指標(biāo)。2020年度財(cái)政撥款支出合計(jì)1534.08萬(wàn)元，與上年相比，減少69.62萬(wàn)元，減少4.34%，主要是因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)更新平臺(tái)經(jīng)費(fèi)未兌付。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2020年財(cái)政撥款支出1534.08萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%；與2019年度相比，財(cái)政撥款支出減少69.62萬(wàn)元，減少4.34%,主要原因是主要減少因素是網(wǎng)絡(luò)更新平臺(tái)經(jīng)費(fèi)未兌付，從嚴(yán)控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比上年有所壓減。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年度財(cái)政撥款支出1534.08萬(wàn)元，全部用于一般公共服務(wù)占比100.00%，其中：人員經(jīng)費(fèi)1277.71萬(wàn)元，占基本支出的83.29%,公用經(jīng)費(fèi)256.37萬(wàn)元，占基本支出的16.71%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2020年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1499.64萬(wàn)元，支出決算數(shù)為1534.08萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的102.29%。其中：

一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為1499.64萬(wàn)元，支出決算為1534.08萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的102.29%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加政策性工資上調(diào)及其他保障費(fèi)上繳。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2020年本部門財(cái)政撥款基本支出1534.08萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1277.71萬(wàn)元，占基本支出的83.29%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、離休費(fèi)、退休費(fèi)；公用經(jīng)費(fèi)256.37萬(wàn)元，其中：商品和服務(wù)支出108萬(wàn)元，占基本支出的7.04%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、 取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品與服務(wù)支出主要是為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出；其他資本性支出148.37萬(wàn)元（全縣網(wǎng)絡(luò)維護(hù)）占基本支出的9.67%，包括用于辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為5.75萬(wàn)元，決算數(shù)為0萬(wàn)元。其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)決算數(shù)為0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算數(shù)為5.75萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為0萬(wàn)元；2020年無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為0萬(wàn)元，上年決算數(shù)為0萬(wàn)元，與上年數(shù)持平。其中：岳陽(yáng)縣實(shí)行公務(wù)用車改革，本單位公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)及保有量均為0輛，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為0萬(wàn)元，公務(wù)接待0批次0人次；2020年無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2020年本單位沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

根據(jù)上級(jí)文件的要求，為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理，強(qiáng)化績(jī)效和責(zé)任意識(shí)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，我單位對(duì)2020年度部門整體支出、單位項(xiàng)目支出、重點(diǎn)（專項(xiàng)）項(xiàng)目支出進(jìn)行了績(jī)效自評(píng)。

部門整體支出績(jī)效自評(píng)得分98分，評(píng)價(jià)等級(jí)為（優(yōu)）；

我單位沒(méi)有部門項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)資金；

我單位沒(méi)有重點(diǎn)（專項(xiàng)）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)資金。

十、其他重要事項(xiàng)

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

本年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)商品和服務(wù)支出108 萬(wàn)元，比上年減少8.7萬(wàn)元，降低7.45%。主要原因是：主要因素是要求減少公共經(jīng)費(fèi)壓縮非生產(chǎn)性開(kāi)支。

（二）政府采購(gòu)支出情況

本年度政府采購(gòu)支出總額148.37 萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出16.45萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出115.22萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出16.7 萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額148.37萬(wàn)元，其中：授予小微企業(yè)合同金額148.37 萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出金額的100%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況及新增資產(chǎn)配置情況

截至2020年12月31日，本部門沒(méi)有車輛；單位價(jià)值50 萬(wàn)元以上通用設(shè)備4臺(tái)（套），單價(jià)100 萬(wàn)元以上專用設(shè)備1臺(tái)（套）。

（四）一般性支出情況

本年度一般性支出決算共計(jì)256.37萬(wàn)元，其中:辦公費(fèi)9.37萬(wàn)元、印刷費(fèi)10.3萬(wàn)元、咨詢費(fèi)3萬(wàn)元、水費(fèi)0.75萬(wàn)元、電費(fèi)16.4萬(wàn)元、郵電費(fèi)12萬(wàn)元、物業(yè)管理費(fèi)2.64萬(wàn)元、差旅費(fèi)11萬(wàn)元、會(huì)議費(fèi)1.04萬(wàn)元（擬召開(kāi)5次會(huì)議，人數(shù)120人次，內(nèi)容主要為行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理工作會(huì)議、主題教育學(xué)習(xí)會(huì)等會(huì)議）、培訓(xùn)費(fèi)0.4萬(wàn)元（擬開(kāi)展1次培訓(xùn)，人數(shù)20人次，內(nèi)容為財(cái)政干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)）、其他資本性支出16.7萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)33萬(wàn)元、其他交通費(fèi)用8.1萬(wàn)元、辦公設(shè)備購(gòu)置16.45萬(wàn)元、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)115.22萬(wàn)元。本年度未計(jì)劃舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。

第四部分名詞解釋

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指為保障行政單位運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。

附表：岳陽(yáng)縣財(cái)政局2020年度部門決算公開(kāi)表.xls岳陽(yáng)縣財(cái)政局2020年度整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告.docx