目錄
第一部分 岳陽縣財政局預算說明
一、岳陽縣財政局基本概況
（一）職能職責
（二）機構(gòu)設置
二、岳陽縣財政局預算單位構(gòu)成
三、岳陽縣財政局收支總體情況
（一）收入預算
（二）支出預算
四、一般公共預算撥款支出預算
（一）基本支出
（二）項目支出
五、政府性基金預算支出
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經(jīng)費
（二）“三公”經(jīng)費預算
（三）一般性支出情況
（四）政府采購情況
（五）國有資產(chǎn)占有使用情況及新增資產(chǎn)配置情況
（六）重點項目預算的績效目標等預算績效情況說明
七、名詞解釋
第二部分 岳陽縣財政局預算公開表格
1、部門收支總表
2、部門收入總表
3、部門支出總表
4、部門支出總表（按部門預算經(jīng)濟分類）
5、部門支出總表(按政府預算經(jīng)濟分類)
6、工資福利支出預算表（按部門預算經(jīng)濟分類）
7、工資福利支出(按政府預算經(jīng)濟分類)
8、一般商品和服務支出預算表（按部門預算經(jīng)濟分類）
9、一般商品和服務支出預算(按政府預算經(jīng)濟分類)
10、對個人和家庭的補助支出預算表（按部門預算經(jīng)濟分類）
11、對個人和家庭的補助支出預算表(按政府預算經(jīng)濟分類)
12、財政撥款收支總表
13、一般公共預算撥款支出預算表
14、一般公共預算撥款基本支出預算表
15、一般公共預算撥款——工資福利支出預算表（按部門預算經(jīng)濟分類）
16、一般公共預算撥款——工資福利支出預算表(按政府預算經(jīng)濟分類)
17、一般公共預算撥款——一般商品和服務支出預算表（按部門預算經(jīng)濟分類）
18、一般公共預算撥款——一般商品和服務支出預算表（按政府預算）
19、一般公共預算撥款——對個人和家庭的補助支出預算表（按部門預算經(jīng)濟分類）
20、一般公共預算撥款——對個人和家庭的補助支出預算表(按政府預算經(jīng)濟分類)
21、支出預算項目明細表
22、政府性基金撥款支出預算表（按部門預算經(jīng)濟分類）
23、政府性基金撥款支出預算表(按政府預算經(jīng)濟分類)
24、納入專戶管理的非稅收入撥款支出預算表（按部門預算經(jīng)濟分類）
25、納入專戶管理的非稅收入撥款支出預算表(按政府預算經(jīng)濟分類)
26、經(jīng)費撥款支出預算表（按部門預算經(jīng)濟分類）
27、經(jīng)費撥款支出預算表(按政府預算經(jīng)濟分類)
28、“三公”經(jīng)費預算公開表
29、部門(單位)整體支出預算績效目標申報表
30、財政支出項目預算績效目標申報表
第一部分 岳陽縣財政局預算公開說明
一、部門基本概況
（一）職能職責
1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2、起草財政、財務、會計管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務、會計管理的制度及辦法。
3、承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度縣本級預算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財政收支預算，匯總?cè)h財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預算、預算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂縣本級經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進財政體制改革。
4、負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5、組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負責制定政府采購制度并實施監(jiān)督管理。
6、貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時提出調(diào)整方案并組織實施，按照規(guī)定權限，辦理申報地方稅收減免的有關工作。按規(guī)定承擔地方關稅管理的有關工作。
7、負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。負責控制社會集團購買力工作。負責財政預算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
8、負責審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關制度，負責縣級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
9、負責辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10、會同有關部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制縣社會保障預決草案。
11、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務管理的政策，防范財政風險。負責統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
12、負責管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導和管理社會審計。
13、監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
（二）機構(gòu)設置
1、財政局共設辦公室、法規(guī)股、信息股、人事股、機關紀委、工會、綜合規(guī)劃股、預算股、 績效評價股、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟建設股、社會保障股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、財計股、企業(yè)股、金融債務股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、財政投資評審中心、會計股、自然資源股、政府采購辦、國資管理中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、財政事務管理中心、財政監(jiān)管中心、財政集中支付中心等。我局編制102名，其中工勤編制2名。我局年末實有人數(shù)167人，其中，在職115人，離退休52人。
二、部門預算單位構(gòu)成
納入岳陽縣財政局2021年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：岳陽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、財政事務中心、國有資產(chǎn)服務中心、財政評審管理中心、財政國庫集中管理中心。
三、部門收支總體情況
本年度部門預算包括本級預算和所含預算單位在內(nèi)的匯總情況。本單位本年度沒有政府性基金預算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預算撥款和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件22、23、24、25表均為空。收入包括經(jīng)費撥款，也包括納入預算管理的非稅收入撥款；支出包括保障單位基本運行的經(jīng)費，也包括項目經(jīng)費。
（一）收入預算
本年度年初預算數(shù)1560.98萬元，其中，一般公共預算撥款1560.98萬元(含納入一般公共預算管理的非稅收入0萬元)，納入專戶管理的非稅收入撥款0萬元。收入較上年增加61.38萬元，主要原因是基本工資，年終績效及社會保障費上繳增加。
（二）支出預算
本年度年初預算數(shù)1560.98萬元，其中一般公共服務支出1560.98萬元，支出較上年增加61.34萬元。其中：基本支出較上年增加283.34萬元，主要原因是基本工資、年終績效及社會保障費上繳增加；項目支出較上年減少222萬元，主要原因是本年度無特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出。
四、一般公共預算撥款支出預算
本年度岳陽縣財政局部門一般公共預算撥款支出1560.98萬元，全部為一般公共服務支出，占100%。具體安排情況如下：
（一） 基本支出
本年度年初預算數(shù)為1560.98萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費，其中：工資福利支出1230.98萬元、一般商品和服務支出314.5萬元(其中:信息網(wǎng)絡維護改造升級一項需要119.5萬元；財務人員培訓10萬元；財政評審20萬元;財政事務30萬元；工資統(tǒng)發(fā)業(yè)務，政府采購，預算績效，預算業(yè)務國庫支付等股室服務全縣行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出27萬元)、對個人和家庭的補助支出15.5萬元。
（二） 項目支出
本年度年初預算數(shù)為0萬元，本單位無特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出。
五、政府性基金預算支出
本年度本部門無政府性基金安排的支出。
六、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經(jīng)費
本年度機關運行經(jīng)費當年一般公共預算撥款314.50萬元，比上年增加206.5萬元，增加的原因是。信息網(wǎng)絡維護改造升級一項需要119.5萬元、財務人員培訓10萬元、財政評審20萬元、財政事務30萬元、工資統(tǒng)發(fā)業(yè)務、政府采購、預算績效、預算業(yè)務國庫支付等股室服務全縣行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出27萬元，全部納入機關公共預算撥款。
（二）“三公”經(jīng)費預算
本年度“三公”經(jīng)費預算數(shù)13.25萬元，其中：公務接待費5.25 萬元；因公出國（境）費0 萬元；公務用車購置及運行費0 萬元，其他交通費用8萬元，比上年增加7.50萬元，增加130.43%，主要原因是：增加了其他交通費用（公務平臺調(diào)車費用）。
（三）一般性支出情況
本年度一般性支出預算共計314.50萬元，其中:辦公費10.4萬元、印刷費15.8萬元、水費2萬元、電費21萬元、郵電費11.5萬元、物業(yè)管理費7.25萬元、差旅費13.8萬元、維修（護）費12萬元、租賃費0萬元、會議費5萬元（擬召開10次會議，人數(shù)300人次，內(nèi)容主要為預決算編制工作會、黨風廉政建設警示教育會和主題教育學習會等會議）、培訓費14萬元（擬開展5次培訓，人數(shù)200人，內(nèi)容為財務人員業(yè)務培訓、在職干部赴外地培訓等培訓）、公務接待費5.25萬元、信息網(wǎng)絡維護改造升級一項需要119.5萬元、財政評審20萬元、財政事務30萬元、工資統(tǒng)發(fā)業(yè)務、政府采購、預算績效、預算業(yè)務國庫支付等股室服務全縣行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出27萬元。本年度未計劃舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
（四）政府采購情況
本年度政府采購預算總額222 萬元，其中工程類10 萬元，貨物類13萬元，服務類199 萬元。
（五）國有資產(chǎn)占有使用情況及新增資產(chǎn)配置情況
截至2020年12月31日底，本部門共有車輛0輛，其中領導干部用車0輛，一般公務用車0輛，其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設備4臺，單位價值100萬元以上專用設備1臺。本年度擬新增配置車輛0輛，其中領導干部用車0輛，一般公務用車0輛，其他用車0輛。新增配備單位價值50萬元以上通用設備0臺，單位價值100萬元以上專用設備0臺全部實行整體支出績效目標管理，涉及一般預算當年撥款0萬元。固定資產(chǎn)年末總值1749.2萬元，其中辦公用房4307.156平方米。2020年無新增資產(chǎn)預算。
（六）重點項目預算的績效目標等預算績效情況說明
2020年本部門項目支出績效目標1560.98萬元，其中基本支出1560.98.萬元，主要是為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費及用于辦公設備購置13萬元、信息網(wǎng)絡及軟件購置199萬元，大型修繕10萬元；項目支出0萬元。
本單位沒有重點績效評價項目。
七、名詞解釋
1、機關運行經(jīng)費：是指為保障行政單位運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入省財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
