目錄
第一部分 岳陽縣財政局概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分岳陽縣財政局2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 岳陽縣財政局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明
八、預算績效情況說明
九、其他重要事項的情況說明
第四部分名稱解釋
第一部分 岳陽縣財政局概況
一、部門職責
1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導全縣財政工作；分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2、起草財政、財務、會計管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務、會計管理的制度及辦法。
3、承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度縣本級預算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財政收支預算，匯總全縣財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預算、預算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂縣本級經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。完善轉移支付制度，推進財政體制改革。
4、負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5、組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負責制定政府采購制度并實施監(jiān)督管理。
6、貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時提出調整方案并組織實施，按照規(guī)定權限，辦理申報地方稅收減免的有關工作。按規(guī)定承擔地方關稅管理的有關工作。
7、負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。負責控制社會集團購買力工作。負責財政預算內行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿易外匯管理。
8、負責審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關制度，負責縣級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
9、負責辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10、會同有關部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制縣社會保障預決草案。
11、貫徹執(zhí)行政府內外債務管理的政策，防范財政風險。負責統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔財稅領域交流與合作的具體工作。
12、負責管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導和管理社會審計。
13、監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
二、機構設置
局共設辦公室、法規(guī)股、信息中心、人事股、監(jiān)察室、工會、綜合規(guī)劃股、預算股績效評價管理中心、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟建設股、社會保障股、農(nóng)業(yè)股、財計股、企業(yè)股金融債務股、對外經(jīng)濟貿易股、會計股、自然資源與生態(tài)環(huán)境股、政府采購辦、國資資產(chǎn)股、等股室。有岳陽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務中心、財政事務中心、國有資產(chǎn)服務中心、財政評審管理中心、財政國庫集中管理中心、5個二級機構。我局編制115名，其中事業(yè)編制95名，工勤編制2名。我局年末實有人數(shù)163人，其中，在職115人，離退休48人。固定資產(chǎn)年末總值1184萬元，其中辦公用房4307.2平方米。
決算單位構成：岳陽縣財政局2019年部門決算僅指本級公開。
第二部分 岳陽縣財政局2019年度部門決算表(見附表)
第三部分岳陽縣財政局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度總收入1,603.70萬元，均為一般公共預算財政撥款收入；2019年度財政撥款總支出1,603.70萬元，均為一般公共預算財政撥款支出，比上年增加30.70萬元，增長1.95%。增加的主要因素是政策性工資上調及其他保障費上繳。
二、收入決算情況說明
2019年收入1,603.70萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1,603.70萬元，占總收入的100%。
三、支出決算情況說明
2019年支出1,603.70萬元，其中：基本支出1,360.70萬元，占總支出的84.85%；項目支出243.00萬元，占總支出的15.15%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收入總計1,603.70萬元，支出總計1,603.70萬元，與2018年相比，增加30.70萬元，增長1.95%增加的主要因素是政策性工資上調及其他保障費上繳。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年財政撥款支出1603.7萬，占本年支出合計的100%，比上年增加30.7萬元，占總收入的1.9%；主要增加在政策性工資上調及其他保障費上繳。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2019年度財政撥款支出1,603.70萬元，主要用于行政運行，其中：人員經(jīng)費1241萬元，占基本支出的77.38%,公用經(jīng)費119.70萬，占基本支出的7.40%,，其他資本性支出243萬元（全縣網(wǎng)絡維護）， 占基本支出的15.22%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算數(shù)為1,603.70萬元，支出決算數(shù)為1,603.70萬元，完成年初預算的100%，與年初預算安排無差異。其中：
1、一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。年初預算為1603.7萬元，支出決算為1603.7萬元，其中：人員經(jīng)費1241萬元，商品和服務支出119.7萬元，其他資本性支出243萬元，完成年初預算的100%。決算數(shù)等于預算數(shù)。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年本部門財政撥款基本支出1,603.70萬元，其中：人員經(jīng)費1241萬元，占基本支出的77.38 %，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、離休費、退休費；公用經(jīng)費119.7萬元，占基本支出的7.4%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、 取暖費、物業(yè)費、差旅費、維修（護）費、勞務費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費用、其他商品與服務支出主要是為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出；其他資本性支出243萬元（全縣網(wǎng)絡維護）占基本支出的15.22%，包括用于辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2019年“三公”經(jīng)費預算數(shù)為8萬元，決算數(shù)為0萬元。其中：公務用車運行維護費預算數(shù)為0萬元，公務用車運行維護費決算數(shù)為0萬元，因為岳陽縣實行公務用車改革，本單位公務用車購置數(shù)及保有量均為0輛；公務接待費預算數(shù)為8萬元，公務接待費決算數(shù)為0萬元，公務接待0批次0人次；2019年無因公出國（境）費支出。
2019年“三公”經(jīng)費決算比2018年減少5萬元。“三公”經(jīng)費支出減少的主要原因是認真貫徹落實中央、省、市“八八九規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，嚴控公務用車管理，進一步從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算大有節(jié)約。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2019年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。
九、關于2019年度預算績效情況說明
我局制定了符合本單位實際的財務管理制度、會計核算制度等管理制度，相關制度合法、合規(guī)、完整，并有效執(zhí)行。2019年12月縣財政局人員編制數(shù)115人，在職人數(shù)115人，在職人數(shù)控制率100%。固定資產(chǎn)利用率達到了100%,做到了物盡其用。“三公”經(jīng)費合計0萬元，比去年下降4.3萬元。嚴格執(zhí)行政府采購制度，執(zhí)行率達到100%。自實行公務卡刷卡制度以來，我局公務刷卡率一直在90%以上，較好的完成了預期目標。支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定。
今年來，我縣政法機關堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持抓發(fā)展、抓穩(wěn)定兩手都要硬，忠實履行“四大職責”，政法綜治各項工作穩(wěn)中有進，完滿完成了既定目標任務。
十、其他重要事項
（一）機關運行經(jīng)費支出情況。本部門2019年度機關運行經(jīng)費支出119.70萬元，比2018年減少39.7萬元，減少24.90%。主要減少住房公積金科目調整。
（二）政府采購支出情況。本部門2019年度政府采購支出總額243萬元，其中：政府采購貨物支出12萬元、政府采購工程支出0 萬元、政府采購服務支出231萬元。授予中小企業(yè)合同金額231萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額231萬元，占政府采購支出金額的100%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。截至2019年12月31日，本部門沒有車輛；單位價值50 萬元以上通用設備4（套），單價100 萬元以上專用設備1（套）。
（四）一般性支出情況
本部門2019年一般性支出決算共計362.7萬元，其中:辦公費22.3萬元、印刷費16.7萬元、咨詢費4.5萬元、水費0.9萬元、電費20.9萬元、郵電費0萬元、取暖費0萬元、物業(yè)管理費萬元、差旅費24.2萬元、因公出國（境）費用0萬元、維修（護）費0萬元、租賃費0萬元、會議費5萬元、培訓費4.5萬元、公務接待費0萬元、被裝購置費0萬元、勞務費0元、委托業(yè)務費0萬元、公務用車運行維護費0萬元、其他交通費用9.3萬元、房屋建筑物構建0萬元、辦公設備購置12萬元、公務用車購置0萬元及其他交通工具購置0萬元網(wǎng)絡維護費231萬元。
六、名詞解釋
1、機關運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入省財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
