岳陽(yáng)縣財(cái)政局2019年度

縣直部門(mén)預(yù)算公開(kāi)

目錄

第一部分  岳陽(yáng)縣財(cái)政局2019年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明

一、部門(mén)基本概況

（一）職能職責(zé)

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門(mén)收支總體情況

（一）收入預(yù)算

（二）支出預(yù)算

四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

（一）基本支出

（二）項(xiàng)目支出

五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

（三）政府采購(gòu)情況

（四）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

（五）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績(jī)效目標(biāo)等預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

六、名詞解釋

第二部分  部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表格

一、部門(mén)收支總表

二、部門(mén)收入總表

三、部門(mén)支出總表

四、部門(mén)支出總表（分類(lèi)）

五、部門(mén)支出總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))

六、工資福利支出預(yù)算表

七、工資福利支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))

八、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表

九、一般商品和服務(wù)支出預(yù)算(按政府預(yù)算)

十、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表

十一、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）、

十二、財(cái)政撥款收支總表

十三、一般預(yù)算撥款支出預(yù)算表

十四、一般預(yù)算撥款基本支出預(yù)算表

十五、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表

十六、一般預(yù)算撥款——工資福利支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))

十七、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表

十八、一般預(yù)算撥款——一般商品和服務(wù)支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）

十九、一般預(yù)算撥款——對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表

二十、一般預(yù)算撥款——對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出預(yù)算表（按政府預(yù)算）

二十一、支出預(yù)算項(xiàng)目明細(xì)表

二十二、政府性基金撥款支出預(yù)算表

二十三、政府性基金撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))

二十四、納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款支出預(yù)算表

二十五、納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))

二十六、經(jīng)費(fèi)撥款支出預(yù)算表

二十七、經(jīng)費(fèi)撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類(lèi))

二十八、2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)表

二十九、部門(mén)(單位)整體支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表

三十、財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表

第一部分岳陽(yáng)縣財(cái)政局2019年部門(mén)預(yù)算說(shuō)明

一、部門(mén)基本概況

（一）職能職責(zé)

1、組織貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財(cái)政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財(cái)政工作；分析預(yù)測(cè)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀(guān)調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

2、起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法。

3、承擔(dān)縣本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級(jí)預(yù)算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)�縣財(cái)政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報(bào)告縣本級(jí)、全縣預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政總決算。組織制訂縣本級(jí)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財(cái)政體制改革。

4、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。

5、組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并實(shí)施監(jiān)督管理。

6、貫徹執(zhí)行國(guó)家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時(shí)提出調(diào)整方案并組織實(shí)施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報(bào)地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔(dān)地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。

7、負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)控制社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)力工作。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

8、負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)縣級(jí)國(guó)有宣傳文化、金融類(lèi)企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

9、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)管理工作。

10、會(huì)同有關(guān)部門(mén)管理縣財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制縣社會(huì)保障預(yù)決草案。

11、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織貸（贈(zèng)）款。承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

12、負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，組織實(shí)施會(huì)計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

13、監(jiān)督檢查財(cái)稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策和建議。

14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

我局共設(shè)辦公室、法規(guī)股、信息中心、人事股、監(jiān)察室、工會(huì)、綜合規(guī)劃股、預(yù)算股績(jī)效評(píng)價(jià)管理中心、國(guó)庫(kù)股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、社會(huì)保障股、農(nóng)業(yè)股、財(cái)計(jì)股、企業(yè)股金融債務(wù)股、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易股、財(cái)政評(píng)審管理中心、會(huì)計(jì)股、綜改辦、政府采購(gòu)辦、國(guó)資辦控購(gòu)辦、基建辦、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理局、非稅收入征收管理局、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦、財(cái)監(jiān)局、財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付局等。我局編制102名，其中事業(yè)編制100名，工勤編制2名。我局年末實(shí)有人數(shù)166人，其中，在職121人，離退休45人。

二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成

本單位沒(méi)有所屬二級(jí)機(jī)構(gòu)，因此2019年度部門(mén)預(yù)算僅為本級(jí)預(yù)算；

三、部門(mén)收支總體情況

2019年部門(mén)預(yù)算包括本級(jí)預(yù)算和所含預(yù)算單位在內(nèi)的匯總情況。（如該單位沒(méi)有基金、納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅，則需注明“本單位2019年沒(méi)有政府性基金預(yù)算撥款和納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款收入，也沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款和納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開(kāi)的附件22、23、24、25表均為空。”）收入包括經(jīng)費(fèi)撥款，也包括納入預(yù)算管理的非稅收入撥款；支出包括保障單位基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)，也包括項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

（一）收入預(yù)算

1、部門(mén)收支總體情況

收入預(yù)算情況：2019年年初預(yù)算數(shù)1603.7 萬(wàn)元，比上年預(yù)算減少99.92萬(wàn)元，減少5.86  %；其中：一般公共預(yù)算撥款1603.7 萬(wàn)元，比上年預(yù)算減少99.92  萬(wàn)元，減少 5.86 %；納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入 0萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加 0 萬(wàn)元，增加（減少）0  %。

收入增減原因：商品和服務(wù)支出統(tǒng)一壓減5%，按照《湖南省財(cái)政廳關(guān)于做好2019年預(yù)算編制工作的通知》（湘財(cái)預(yù)[2019]2號(hào)）要求，各預(yù)算單位商品和服務(wù)支出在2018年基礎(chǔ)上按5%的比例壓減。另外，職業(yè)年金8%公家部分由預(yù)算直接劃撥，不再由單位撥付。

（二）支出預(yù)算

2019年年初預(yù)算數(shù)1603.7萬(wàn)元，比上年預(yù)算減少99.92萬(wàn)元，減少5.86  %；其中：機(jī)關(guān)工資福利支出1144萬(wàn)元比上年預(yù)算減少48萬(wàn)元，減少4.02% ；公用經(jīng)費(fèi)196 萬(wàn)元與上年預(yù)算持平；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助14.00萬(wàn)元比去年減少168.62萬(wàn)元；項(xiàng)目支出249.7 萬(wàn)元比上年預(yù)算增加116.7萬(wàn)元，增加87.74 %。

支出增減原因：2019年比上年工資福利支出減少主要是其他工資福利減少，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助減少主要是離退休人員津補(bǔ)貼放入工資福利支出，項(xiàng)目支出比上增加主要是信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新增加。

一一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

（一）般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

2019年一般公共預(yù)算撥款收入 1603.7  萬(wàn)元，其中：財(cái)政預(yù)算撥款1603.7萬(wàn)元 。相比上年減少99.92萬(wàn)元，減少變化原因是：商品和服務(wù)支出統(tǒng)一壓減5%，按照《湖南省財(cái)政廳關(guān)于做好2019年預(yù)算編制工作的通知》（湘財(cái)預(yù)[2019]2號(hào)）要求，各預(yù)算單位商品和服務(wù)支出在2018年基礎(chǔ)上按5%的比例壓減。另外，職業(yè)年金8%公家部分由預(yù)算直接劃撥，不再由單位撥付。

（二）項(xiàng)目支出

2019年年初預(yù)算數(shù)為249.7萬(wàn)元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括全縣網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)和會(huì)計(jì)培訓(xùn)、會(huì)計(jì)宣傳。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

2019年度，我局商品和服務(wù)支出196萬(wàn)元，占總支出的12.22%；其中：辦公費(fèi)12萬(wàn)元，印刷費(fèi)3萬(wàn)元，水費(fèi)2萬(wàn)元，電費(fèi)7萬(wàn)元，郵電費(fèi)13萬(wàn)元，物業(yè)管理費(fèi)9萬(wàn)元，差旅費(fèi)15萬(wàn)元，維修（護(hù)）費(fèi)5萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)1萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)5萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)8萬(wàn)元，離退休公用支出3萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元，其他交通費(fèi)用（其他交通補(bǔ)貼）84萬(wàn)元，離退休公用支出5萬(wàn)元。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

（1）公務(wù)接待費(fèi) 8 萬(wàn)元，同比2018年公務(wù)接待費(fèi)7萬(wàn)元，費(fèi)用上升14.29%，主要原因是根據(jù)實(shí)際需要，本年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算增加。(2)公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)  0萬(wàn)元（其中，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi) 0  萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)  0 萬(wàn)元），公務(wù)用車(chē)保有量 0  輛，同比2018年公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 0  萬(wàn)元，下降 0  ，主要原因是公務(wù)用車(chē)改革。岳陽(yáng)縣實(shí)行公車(chē)改革制度，本單位沒(méi)有公務(wù)車(chē)，沒(méi)有公務(wù)車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，公務(wù)出行費(fèi)用即公務(wù)交通補(bǔ)貼，統(tǒng)計(jì)在“商品和服務(wù)支出”中的“公務(wù)交通補(bǔ)貼中” (3) 2019年因公出國(guó)（境）費(fèi)用  0 萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù) 0 個(gè)，因公出國(guó)（境）人次 0 人。2019年因公出國(guó)（境）費(fèi)用 0 萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù)0  個(gè)，因公出國(guó)（境）人次 0 人。

（三）政府采購(gòu)情況

本年度政府采購(gòu)預(yù)算總額 249.7 萬(wàn)元，其中，政府采購(gòu)貨物預(yù)算 13萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算 10  萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程預(yù)算  226.7 萬(wàn)元。另外：授予小微企業(yè)合同金額226.7萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出金額的100%。

（四）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至年12月31日，本單位年末共有車(chē)輛 0  輛；單價(jià)    10萬(wàn)元以上通用設(shè)備 2 臺(tái)（核心交換機(jī)）；單價(jià)5 萬(wàn)元以上通用設(shè)備 4  臺(tái)（防火墻）。2019年一般公共預(yù)算安排購(gòu)置車(chē)輛  0    輛，單位價(jià)值 13 萬(wàn)元以上的通用設(shè)備 1臺(tái)，全部實(shí)行整體支出績(jī)效目標(biāo)管理，涉及一般預(yù)算當(dāng)年撥款13萬(wàn)元。固定資產(chǎn)年末總值1665萬(wàn)元，其中辦公用房4307.156平方米。

（五）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算的績(jī)效目標(biāo)等預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

……（說(shuō)明本部門(mén)的部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)、重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)）

詳見(jiàn)文尾附表中部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表格的第29張表《整體支出績(jī)效目標(biāo)表》，第30張表《項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表》。

六、名詞解釋

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

附表：岳陽(yáng)縣岳陽(yáng)縣財(cái)政局2019年度縣直部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表.xls