岳陽縣財政局2017年部門決算公開
目 錄
第一部分 岳陽縣財政局單位概況
1、主要職能
2、部門決算單位構(gòu)成
第二部分 岳陽財政局2017年度部門決算公開明細(xì)表
1、收入支出決算公開表
2、收入決算公開表
3、支出決算公開表
4、財政撥款收入支出決算公開表
5、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表
6、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算公開表
7、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
8、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表
第三部分 岳陽財政局2017年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算總體情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金決算情況說明
九、其他重要事項的情況說明
十、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
岳陽縣財政局2017年部門決算公開
一、岳陽縣財政局單位概況
（一）主要職能
1、組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，指導(dǎo)全縣財政工作；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2、起草財政、財務(wù)、會計管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財政、財務(wù)、會計管理的制度及辦法。
3、承擔(dān)縣本級各項財政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級預(yù)算決算草案并組織執(zhí)行。代編全縣財政收支預(yù)算，匯總?cè)h財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人大報告縣本級、全縣預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財政總決算。組織制訂縣本級經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)財政體制改革。
4、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
5、組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并實施監(jiān)督管理。
6、貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，及時提出調(diào)整方案并組織實施，按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報地方稅收減免的有關(guān)工作。按規(guī)定承擔(dān)地方關(guān)稅管理的有關(guān)工作。
7、負(fù)責(zé)制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。負(fù)責(zé)控制社會集團購買力工作。負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
8、負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)縣級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
9、負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂縣建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實施基本建設(shè)財務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
10、會同有關(guān)部門管理縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制縣社會保障預(yù)決草案。
11、貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策，防范財政風(fēng)險。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理縣政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔(dān)財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
12、負(fù)責(zé)管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和管理社會審計。
13、監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
14、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。1、負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家、省環(huán)境保護的方針、政策和法律、法規(guī)，擬訂全市環(huán)境保護制度和環(huán)境保護技術(shù)政策并監(jiān)督實施。
（二）部門決算單位構(gòu)成
我局共設(shè)辦公室、法規(guī)股、信息中心、人事股、監(jiān)察室、工會、綜合規(guī)劃股、預(yù)算股績效評價管理中心、國庫股、教科文股、行政政法股、經(jīng)濟建設(shè)股、社會保障股、農(nóng)業(yè)股、財計股、企業(yè)股金融債務(wù)股、對外經(jīng)濟貿(mào)易股、財政評審管理中心、會計股、綜改辦、政府采購辦、國資辦控購辦、基建辦等股室。有岳陽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局、非稅收入征收管理局、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、財監(jiān)局、財政國庫集中支付局5二級機構(gòu)。
二、岳陽財政局2017年度部門決算公開明細(xì)表
1、收入支出決算公開表
2、收入決算公開表
3、支出決算公開表
4、財政撥款收入支出決算公開表
5、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表
6、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算公開表
7、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
8、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表
公開表格附后
三、岳陽縣財政局2017年度部門決算情況
（一）2017年度財政局收入支出決算總體情況。2017年總收入1456萬元，比上年減少11.5%。總支出1456萬元，比上年減少11.5%。收入減少的主要因素是商品和服務(wù)支出減少。（二）2017年度岳陽縣財政局收入決算情況。2017年收入1456萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1430萬元，比上年減少11.7%。一般公共預(yù)算財政撥款收入減少的主要因素是商品和服務(wù)支出減少，國有資產(chǎn)有償使用收入26萬元，較去年持平。 (三)2017年度財政局支出決算情況。2017年支出1456萬元，其中: 工資福利支出931.1萬元，一般商品和服務(wù)支出107萬元，對個人和家庭的補助160.4萬元，其他資本性支出257.5萬元，主要是用于信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和維護。支出較去年減少，主要減少在一般商品和服務(wù)支出減少83%。
（四）2017年度岳陽縣財政財政撥款收入支出決算總體情況。2017年度財政撥款總收入1456萬元，比上年減少11.5%。均為一般公共預(yù)算財政撥款收入。2017年度財政撥款總支出1456萬元，比上年減少11.5%。均為一般公共預(yù)算財政撥款支出。
按功能分類如下：一般公共服務(wù)支出0萬元，上年無一般公共服務(wù)支出。上年無其他支出。
（五）2017年度岳陽縣財政局一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算情況。一般公共預(yù)算撥款收入1456萬元，比上年減少11.5%。用于基本支出的收入1198.5萬元，比上年減少16.4%。一般公共預(yù)算撥款支出1456萬元，比上年減少11.5%。收入減少的主要因素是商品和服務(wù)支出資金減少。（六）2017年度岳陽縣財政局一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況。一般公共預(yù)算撥款支出1456萬元，比上年減少11.5%。按功能分類：一般公共服務(wù)支出0萬元，上年無一般公共服務(wù)支出。按經(jīng)濟分類：基本支出1198.5萬元，比上年減少16.4%。其中：工資福利支出931.1萬元，比上年增加23.11%。商品和服務(wù)支出107萬元，比上年減少83%。對個人和家庭的補助160.4萬元，比上年增加272%。其他資本性支出257.5萬元，比上年增加20.55%。
（七）2017年度岳陽縣財政局一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況。2017年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為8萬元，決算數(shù)為17.9萬元。其中：公務(wù)用車運行維護費預(yù)算數(shù)為1萬元，公務(wù)用車運行維護費決算數(shù)為5.9萬元，公務(wù)用車保有量0輛；公務(wù)接待費預(yù)算數(shù)為7萬元，公務(wù)接待費決算數(shù)為12萬元，公務(wù)接待302批次4020人次；2017年無因公出國（境）費支出。2017年“三公”經(jīng)費決算比2016年減少26.1萬元。“三公”經(jīng)費支出減少的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央、省、市“八八九規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，嚴(yán)控公務(wù)用車管理，進(jìn)一步從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算大有節(jié)約。
（八）政府性基金決算情況。2017年本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
（九）其他重要事項的情況說明
1、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。2017年機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費財政撥款決算1456萬元。比2016年減少191萬元。減少的主要原因是商品和服務(wù)支出減少。
2、政府采購支出情況。本年度政府采購計劃采購總額164萬元，其中：貨物18萬元；工程6萬元；服務(wù)140萬元。本年度政府采購實際采購總額163萬元，其中：貨物18萬元；工程6萬元；服務(wù)139萬元。
3、國有資產(chǎn)占用情況。截至2017年12月31日，本單位年末共有車輛 0 輛；單價 10 萬元以上通用設(shè)備2 臺（核心交換機）；單價 5 萬元以上通用設(shè)備 4 臺（防火墻）。。
（十）預(yù)算績效情況
見預(yù)算績效附件
四、相關(guān)名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的使用基金。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
岳陽財政局
2017年8月13日
